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关于澧县2015年预算执行情况和2016年预算(草案)的报告
发布日期:2016/3/10      作者:admin01      来源:财政局

关于澧县2015年预算执行

情况和2016年预算(草案)的报告 

──2016年3月1日在澧县第十六届人民代表大会第五次会议

澧县财政局局长  游  

 

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告我县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案),请予审查,并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年,财政部门坚持稳中求进、稳中有为的总基调,积极应对复杂多变的经济环境和减税清费的政策考验,较好地完成了各项预算收支任务。

(一)一般公共预算收支完成情况

2015年,全县完成财政总收入142819万元,占预算调整数的101.16%,较上年增长12.5%。其中国税部门完成30078万元,地税部门完成78832万元(含教育费附加和地方教育附加3013万元),财政部门完成33909万元。税收占财政总收入的比重为74.15%,比上年决算数74.13%提高0.02个百分点。

2015年,全县完成地方本级收入97568万元,占预算调整数的97.4%,较上年增长8.6%。其中国税7137万元,地税53509万元,非税36922万元。税收占地方本级收入的比重为62.16%,比上年决算数63.44%降低1.28个百分点。

财政总收入142819万元中,除地方本级收入97568万元外,上划中央收入33145万元,上划省级收入12106万元。

2015年,全县完成地方本级支出409574万元,比上年347486万元增长17.87%。

(二)一般公共预算收支平衡情况

2015年,全县完成地方本级收入97568万元;上级补助收入301061万元(其中返还性收入7981万元;一般性转移支付收入158014万元,含可支配的一般性转移支付收入87374万元,专门用途的一般性转移支付收入70640万元;专项转移支付收入135066万元);地方政府债券收入45971万元;上年结余结转43868万元,收入总计488468万元。完成地方本级支出409574万元,上解支出3095万元,债券还本支出40150万元,结转下年使用支出35616万元,支出总计488435万元,净结余33万元,收支平衡(详见附表1)。

(三)政府性基金预算收支情况

2015年,全县政府性基金预算收入完成7103万元,上级补助收入10535万元,上年结余6118万元,基金收入共计23756万元。基金本年支出22620万元,基金上解上级支出3万元,基金年终滚存结余1133万元,均为结转下年使用支出,收支平衡(详见附表2)。

(四)社保基金预算收支情况

2015年,全县社会保险基金收入(包括机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险)85720万元,上级补助收入189万元,上年结余37012万元。社会保险基金支出78481万元,上解上级支出267万元,结转下年支出44173万元(详见附表3)。

(五)国有资本经营预算收支情况

2015年,全县国有资本经营预算收入完成25万元,支出25万元,当年收支平衡(详见附表4)。

需要说明的是,上述预算执行情况是快报数,在决算编制汇总后会有一些变化,届时再向县人大常委会报告。

一年来,财政工作主要成效集中体现在以下五个方面:

1、财税收入稳中有进。财政总收入突破14亿元,总量在全市位列第四,财政总收入和地方本级收入分别较上年增长12.5%和8.6%。增幅在全市排名第二,综合排名仍保持在全市第一方阵,基本实现了县委经济工作会议提出的“1114”财政收入目标。

2、促进发展多措并举。一是多渠道筹集资金。财政调度项目建设资金29600万元,优先保障县政府重大项目需要。加大资金调度,支持城头山遗址公园、标准厂房二期、东星家居广场、萌恒辅料等重大项目建设。同时积极争取到位上级各类补助资金315000万元,同比增加39000万元,增长14%;二是支持融资平台转型。积极推进国有投融资建设公司改革,按照公司经营市场化、管理去行政化的要求完善了公司法人治理结构,组织编制了五大公司项目建设的投融资预算,制定了对各公司不同的考核指标,对其进行经营业绩考核;三是助力小微企业发展。积极支持“大众创业、万众创新”活动,向常德财鑫公司增加我县托管资金1000万元,目前在保余额56100万元,极大缓解了企业融资难题。整合专项资金1000万元,推进小微企业“助保贷”工作,按照助保金放大10倍向中小微企业提供总额不超过10000万元的贷款,支持中小微企业生产经营周转,着力缓解融资难、融资贵的问题。

3、民生保障持续升温。在普惠项目保障上,城乡居民医保配套财政补助标准由320元提高到380元,基本公共卫生服务人均补助标准由35元提高到40元。村级组织运转经费平均提高到8万元,社区分类保障到10—20万元。全年打卡发放41项惠民补贴资金30200万元;在特困群体保障上。加大精准扶贫财政投入力度。按照全县75万农村人口人均6元的标准,设立了450万元的扶贫救助专项资金,综合投入1272万元,在全县18个乡镇79个村实施扶贫攻坚项目155个;在民生工程保障上。预算安排配套资金11500万元,全力支持13件为民办实事项目。积极探索保障性住房市场化运作新机制,筹集资金3815万元,回购商品房187套,置换面积1.54万平方米。深入实施教育、卫生三年攻坚计划和县乡主干道改造升级三年行动工程,基层办学条件、交通基础设施和医疗卫生服务得到大幅提升。

4、精细管理效果明显。一是细化重大专项预算。按照“专款专用、突出重点、资金整合、细化到项”的原则,对县政府确定的13个本级预算安排重大专项资金进行了细化,涉及金额9591万元,细化方案经财经领导小组审核通过后下文批复执行;二是严控“三公经费”支出。严格执行关于“三公经费”管控的各项制度规定,强化公务卡强制结算管理,全县所有县直预算单位全部按要求公开了本单位部门预算和“三公”经费预算,预算执行约束力加强。全县部门预算单位三公经费支出3700万元,比上年同期减少190万元,同比下降4.9%;三是严格债务风险防控。全面开展存量债务清理和政府债务甄别,严格举借审批程序,严控新增债务。同时,争取省政府代发地方政府债券计划38200万元,最大限度地用债券置换债务,减轻了重大项目还本付息压力;四是提高财政资金绩效。完成投资评审项目621个,评审资金215200万元,审减47300万元,综合审减率22%。完成政府采购合同金额57800万元,超目标任务28.5%,资金节约率8.28%,其中本地产品采购26000万元,同比增长19.6%。

5、财政改革稳步推进。一是健全预算编制体系。首次编制国有资本经营预算和社会保险基金预算,健全了政府预算体系;二是政府购买服务高调起步。选定保障性住房后续管理、养老服务、环卫三清、公安系统协辅警聘用等28个项目开展政府购买服务试点,按照“费随事转”的原则拨付资金4750万元;三是试点乡镇国库集中支付改革。2015年8月份在4个乡镇启动了国库集中支付改革试点,新的支付系统既实现了现有的国库集中支付模式的功能,又融入了新型的电子化支付手段,增强了资金运行的透明度,强化了资金监管,提高了工作效率。

在肯定成绩的同时,我们清醒地认识到,财政运行与预算执行也面临着一些突出的困难与问题。一是收支平衡压力很大。受经济下行的影响,财政收入增速放缓,加之国家进一步加大结构性减税降费力度,对完成财政收入任务带来了很多不确定因素。而工资调整、社保改革、偿还到期债务等刚性支出增长较快,收支矛盾呈加剧态势。二是财政改革任务艰巨。按照中央财税体制改革的时间表和路线图,目前已进入提速攻坚阶段,特别是在规范财政支出、严格资金管理、注重预算绩效、防控债务风险等方面的难度与压力日益加剧。对此,我们将坚定信心,积极作为,努力克服困难,切实发挥好财政职能作用。

二、2016年预算安排情况

(一)一般公共预算安排情况

根据县委县政府决策部署以及当前财政经济形势,2016年预算编制全面贯彻落实各级经济工作会议精神,收入预算既要强调财政收入增长质量,又要确保收入增长保持在一个合理区间;同时,积极争取上级补助,努力做大做实“财政蛋糕”。支出预算严格按照“一控三保”的基本原则,坚持勤俭节约,严格控制“三公”经费和会议费等一般性支出,可用财力尽量向民生倾斜、向基层倾斜,保证社保医疗等民生支出的需要、保证干部职工待遇政策的落实、保证县委县政府重点工作的安排。

2016年财政收支的初步安排是:

全县财政总收入安排154515万元,比上年完成数142819万元增长8%。其中国税部门按上年预算数33675万元增长10%,达到37043万元;地税部门按上年预算数71536万元增长13%,达到80836万元(其中教育费附加和地方教育附加3314万元);财政部门完成36636万元。税收总额114565万元,非税总额39950万元,税收占财政总收入的比重为74.15%,与上年持平。

全县地方本级收入安排107325万元,比2015年完成数97568万元增长10%。其中国税按上年预算数7741万元增长10%,达到8515万元;地税按上年预算数54095万元增长8.8%,达到58860万元,非税安排39950万元,税收占地方本级收入的比重为62.78%,比上年提高0.62个百分点。

非税收入中,国资收入继续安排2000万元。考虑到单位养老保险和职业年金的压力,取消芦苇场150万元和艳电局100万元的收入上缴任务。地税代征的教育费附加和地方教育附加安排3314万元,继续安排泰格林纸收入260万元、水利建设资金300万元、排污费180万元、国库存款利息500万元。

2016年上级补助收入预计275762万元,其中专项性质转移支付预计177107万元,财力性转移支付98655万元。可支配财力项目有:返还性收入7976万元、均衡性转移支付35544万元、重点库区转移支付504万元、调资转移支付11164万元、农村税费改革转移支付11431万元、县级基本财力保障机制奖补14339万元、重点生态功能区转移支付3012万元、产粮大县奖励2920万元、革命老区转移支付738万元、其他补助8027万元、预计财力性转移支付增量3000万元。

地方本级收入107325万元加上级补助收入预计275762万元,加上年结余结转35649万元,收入总计418736万元。全县地方本级支出安排380057万元,上解支出3030万元,结转下年支出预计35649万元,当年收支平衡(详见附表5)。

综上所述,2016年一般公共预算可支配财力177715万元,其中地方本级收入中的可支配财力79060万元(国税收入8515万元、地税收入58860万元、非税收入中财力11685万元),上级补助收入中可支配财力98655万元。

2016年一般公共预算可支配财力177715万元拟用于以下九个方面:

一是安排干部职工工资福利性支出85600万元,其中基本工资41900万元,津补贴(绩效工资)23300万元,医保、失保、生育保险、工伤保险3900万元,离退休人员生活补助10600万元,住房公积金5900万元。

二是安排县直各单位基本运转和专项工作经费9200万元。

三是安排现代农业发展及基础设施建设资金14000万元,其中农业发展和农村建设专项资金1671万元(含精准扶贫资金471万元),水利转移支付2500万元,水利设施建设及防汛经费955万元,村(社区)级组织运转经费4490万元,农村安全饮水工程资金500万元,村级公益事业“一事一议”奖补资金400万元,农村土坯房改造资金738万元,粮食生产专项资金100万元,交通建设资金1612万元(含农村公路养护资金812万元),农业保险配套资金400万元等。

四是安排城市发展建设资金6000万元,其中街道、社区平台建设资金1000万元,城市管理与提质经费4000万元,城市社区惠民资金210万元,流动人口管理经费115万元,农贸市场改造资金100万元等。

五是安排项目建设及财源培植资金18000万元,其中产业扶持资金2000万元(含工发资金150万元),财源建设及奖励资金839万元,项目建设前期经费1000万元,招商经费150万元,三产引导及旅游业发展资金100万元,偿债资金12000万元(包括基金预算中安排的3400万元),人民医院建设资金1000万元,一中运动场改造资金100万元,城头山旅游景区开园、运营及托管费用700万元等。

六是安排环境保护资金3000万元,其中生态公益林建设资金1500万元,污水处理服务费300万元,水资源保护资金300万元,血防项目配套资金132万元,封洲禁牧奖补资金46万元,排污费150万元,垃圾处理厂运转经费150万元,县域生态环境质量考核经费100万元等。

七是安排民生保障资金27000万元,其中义务兵优待金590万元,一次性抚恤、丧葬费、遗属生活补助1843万元,城镇复员军人自主择业补助136万元,涉军安置资金212万元,残疾人保障金460万元,城乡低保配套资金1605万元,五保户转移支付资金511万元,企业养老保险配套资金464万元,新型农村养老保险改革专项资金582万元,商物两办改制企业职工及涉军人员生活安置费1080万元,商物两办改制人员养老保险资金587万元,计划生育事业费1456万元,新农合医疗配套资金1855万元,补充医疗保险基金1650万元,基本公共卫生服务配套资金359万元,其他各项医疗保险及补助1455万元,机关养老保险预留资金4000万元,工资及政策性补贴预留资金7000万元(包括政府机构改革和乡镇区划调整干部待遇落实预留资金1000万元,乡镇工作补贴预留资金3000万元,职务与职级并行等政策落实预留资金500万元,乡镇事业站所改革后预留人员经费1500万元,工资微调预留资金1000万元)等。

八是安排其他社会事业发展资金11700万元,其中文化强县专项资金115万元,科技三项费120万元,特岗教师经费417万元,校车运营经费200万元,贫困家庭寄宿生补助131万元,中职教育免学费336万元,教育危改资金500万元,校舍维修资金135万元,义务教育课桌椅经费120万元,教师奖励基金200万元,送电影下乡经费88万元,食品安全监管资金55万元,安全生产专项资金50万元,镇(街道)公务费1900万元(平均100万元),镇政府维修改造资金210万元,维稳预备费280万元,总预备费3000万元。

九是安排上解支出3030万元,其中原体制上解293万元,各类专项上解2193万元,粮食风险基金上解539万元等。

(二)政府性基金预算安排情况

全县政府性基金预算收入安排5560万元,其中国土收入4100万元,价格调节基金150万元,城市基础设施配套费收入500万元,城市公用事业附加收入250万元,污水处理费收入300万元,散装水泥和新型墙体材料专项基金收入230万元,新菜地开发建设基金收入30万元。上年结转1133万元。政府性基金预算收入总计6693万元。

政府性基金安排用于偿债资金3400万元,城市维护费1000万元,路灯电费350万元,价格调节基金150万元,污水处理服务费300万元,散装水泥和新型墙体材料专项资金230万元,新菜地开发建设及上解等方面的支出130万元。结转下年支出1133万元,政府性基金预算支出总计6693万元,当年收支平衡 详见附表6

(三)社保基金预算安排情况

全县社会保险基金2015年结余44173万元;2016年预算总收入106091万元,其中保险费收入48710万元,利息收入670万元,财政补助收入56701万元,转移收入10万元。全年预算总支出102269万元,上解上级支出217万元,滚存结余47778万元 详见附表7

(四)国有资本经营预算安排情况

2016年国有资本经营预算收入156万元,其中:国有独资企业利润收入(澧县自来水公司)119万元,国有控股企业应分配股利收入(澧县二化民爆器材有限责任公司当年按股权份额分得的投资收益)37万元。2016年国有资本经营预算支出安排156万元,其中:安排澧县自来水公司119万元用于弥补以前年度亏损、澧县商务局企业改革补助37万元详见附表8

三、扎实做好2016年财政工作

2016年,是“十三五”规划的基期之年,也是财税体制改革的深化之年,财政工作将继续恪守“三严三实”、践行群众路线,为新征程开好局、起好步,着重谋划好“五个见实效”。

1、在抓收入上见实效。坚定信心,时刻绷紧收入这根弦。积极应对经济发展新常态下的下行压力,努力做到调速不减势、量增质更优,确保财政总收入增长8%,确保国税、地税收入稳定增长,财税收入质量逐步提高,实现财政收入总量、质量、均量“三量齐升”。同时,努力化解国资处置来源枯竭和大宗商服用地成交清淡的瓶颈,不断创新监管模式、优化资源配置、拓宽筹资渠道,确保政府重点建设项目资金调度。

2、在促发展上见实效。充分发挥职能作用,把财政事业聚焦到服务“拼搏创新业、建设新澧州”的发展大局上来。紧扣国家实施松紧适度货币政策和积极财政政策的机会,坚定不移地实施投资拉动、项目强县战略,集中财力建设一批强基础、利长远、惠民生的重大项目,为县域经济可持续发展培植财源、涵养税源。继续按照公司经营市场化、管理去行政化的要求,扶持六大公司做大做强,加快构建财政和公司之间的“防火墙”。同时,全力支持组建澧县农村商业银行的信用联社改制工作,尽快打造助推地方经济发展生力军。

3、在推改革上见实效。扩大国有资本经营预算编制范围,加大一般预算统筹力度。同步公开全县所有部门预算单位的部门预决算和“三公”经费预决算以及纳入省财政厅公开目录的重大专项资金使用情况。继续扩大公务卡结算改革成果,全面推进乡镇国库集中支付改革,充分利用乡镇行政区划调整后的整合资源,吸取试点成功经验,同步推行公务卡强制结算,确保改革一步到位。加大政府购买公共服务力度,结合事业单位分类改革,不断完善工作机制,扩大试点覆盖面,确保公共服务供给质量和财政资金使用效率不断提高。

4、在保民生上见实效。强化政府在保障和改善民生方面的兜底责任,预算保障优先提高养老保险、最低生活保障、城乡医保、大病救助、基本公共卫生服务等生存性需求占社会保障的比重。实施好涉农补贴“三补合一”后的耕地地力保护补贴和粮食适度规模经营补贴。围绕百姓“衣、食、住、行”等民计民生问题,集中力量办好农村安全饮水、保障性住房、社保体系扩面、弱势群体救助、县乡公路改造、农贸市场建设、资源保护、教育提质、卫生攻坚及就业保障等十大民生工程,确保为民办实事主要指标圆满完成。加大完美社区和精准扶贫财政投入力度,设立金融产业扶贫风险补偿金,大力发展扶贫信贷,提供贷款担保支持。贯彻落实去房地产库存的政策措施,完善回购商品房用于安置房的新模式,促进新建保障房与利用存量房的有效衔接。稳步实施机关事业单位养老保险及职业年金制度和工资调整改革,配套推行职务与职级并行改革,力争以最少的财政投入确保改革顺利接轨。全面推行社会保险费“六统一”的征缴办法,增强社保基金支撑能力。提前谋划建立统一城乡基本医疗保险制度的新机制,积极对接“六统一”的整合政策,确保整合工作平稳推进。

5、在强管理上见实效。通过事前预算把关、事中执行监控、事后绩效评价等手段,把财政资金运行置于严密的全过程监督之下,努力确保预算执行无偏差、不走样。继续从严控制行政成本,严格执行各项作风建设的纪律要求和制度规定,落实公务接待、公费购车只减不增的纪律要求。进一步盘活和统筹使用存量财政资金,将存量资金的“好钢”用在经济发展的“刀刃”上,千方百计加快推动财政资金尽快形成实物工作量和实际消费。健全专项资金设置和退出机制,结合机构改革和职能调整情况,继续精简、压缩部门专项,整合、细化政府确定的重大专项,集中财力办实事、办大事,对政府确定的重大专项,严格执行预算细化、投资评审、政府采购和绩效评价的工作流程,不断提高资金使用效益。

各位代表,2016年,我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下,开拓进取,努力工作,扎实完成各项财政工作任务,为全县“十三五”顺利开局、县域经济健康发展作出新的更大的贡献。

附件:

部分名

财政预算口径:财政预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。

地方各级一般公共预算收入包括地方本级收入、上级政府对本级政府的税收返还和转移支付、下级政府的上解收入。地方各级一般公共预算支出包括地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。

政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。

地方本级收入:指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。具体包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中的地方所得部分,主要包括地方征收的增值税的18.75%、企业所得税和个人所得税的28%、营业税的75%、城镇土地使用税的70%、资源税的75%、其他地方各税和纳入预算管理的非税收入,该指标可以直接反映、比较各地本级财政收入的增长情况。

地方本级支出:指各级政府对集中的预算收入(包括地方本级收入和上级补助收入)按一定程序安排的支出。按照政府收支分类功能科目体系,其类别分为“类”、“款”、“项”、“目”四个级次,各级次中的科目内容每年财政部均有调整。

上划中央收入:包括上划中央的增值税、消费税、企业所得税和个人所得税。按照目前的财税体制,地方征收的增值税75%消费税100%企业所得税和个人所得税60%上划中央财政。

上划省级收入:包括上划省级的增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城镇土地使用税和资源税。按照目前的财税体制,地方征收的增值税的6.25%、营业税的25%、资源税的25%、城镇土地使用税的30%、企业所得税和个人所得税的12%上划省级财政。

财政总收入:指地方本级收入和上划中央收入以及上划省级收入的总和。

财政收入总计:指地方本级收入加上级补助收入和上年结余结转使用收入等各类收入的合计数,是各级财政部门考量收支平衡的一项汇总数据,其中的上级补助收入反映上级政府对下级政府的补助情况,上年结余结转使用收入是指上年尚未拨出的各种资金和财政结余资金。

财政支出总计:指地方本级支出加上解上级支出和结转下年使用支出等各类支出的合计数。是财政部门考量收支平衡的一项汇总数据。

结转下年使用支出:指上级财政部门下达较晚或其他原因本财政年度未能拨出而结转下一年度继续使用的支出。

“1114”财政收入目标:2015年,一般公共预算中财政总收入达到14亿元,地方本级收入达到10亿元,财政总收入增幅达到10%。