关于2022年澧县财政预算调整情况的报告

2022年10月28日在澧县第十八届人民代表大会

常务委员会第八次会议上

澧县财政局局长  戴作东

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2022年财政预算调整情况，请予审议。

一、一般公共预算调整草案

根据《预算法》规定，在预算执行中对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案，提请本级人大常委会审查和批准。本次预算收支调整的主要原因：一是本级各项收入比年初预算有较大变化；二是上级补助收入有增加；三是政府债券收支需汇报；四是县委县政府决策支出有所变化。鉴于以上原因，建议对今年的一般公共预算作如下调整：

（一）收入预算调整建议

1.一般公共预算收入调减28644万元，由年初预算245613万元调整为216969万元，比上年完成数228404万元减少11435万元，增幅由年初预算7.53%调整为-5.01%。剔除留抵退税因素24213万元后实际增长5.59%，其中税收收入由年初预算185152万元调整为156508万元，减少28644万元；非税收入按年初预算60461万元不变。

全县地方一般公共预算收入按年初预算165331万元不变，增幅7%不变。其中税收收入按年初预算104870万元不变，增幅8.5%不变；非税收入按年初预算60461万元不变，非税收入占地方一般公共预算收入的比重按年初预算36.57%不变。

2.上级补助收入调增23623万元，由年初预算397049万元调整为420672万元。其中可支配财力补助收入调增23623万元，由年初预算142967万元调整为166590万元；专项性质转移支付收入按年初预算254082万元不变。调整项目为：均衡性转移支付由年初预算56915万元调整为62831万元，增加5916万元；县级基本财力保障机制奖补资金由年初预算21047万元调整为22249万元，增加1202万元；革命老区转移支付收入由年初预算1981万元调整为2289万元，增加308万元；重点生态功能区转移支付收入由年初预算3945万元调整为4460万元，增加515万元；资源枯竭城市转移支付补助收入由年初预算2965万元调整为2508万元，减少457万元；农业人口市民化奖励收入由年初预算1336万元调整为1459万元，增加123万元；增加增值税留抵退税转移支付收入3789万元；增加补充县区财力转移支付收入9653万元；预计新增财力5000万元等。

3.增加地方政府一般债券转贷收入35341万元。其中新增一般债券资金21100万元，包括指定专项用于交通建设1167万元和小水库加固4971万元，其余主要用于公益性建设支出；新增再融资债券资金14241万元，全部用于偿还到期债券本金。

4.上年结余结转调增1024万元，由年初预算80815万元调整为81839万元，主要是增加中央财政外债统借统还用于地方支出964万元和省结算补助60万元。

5.调入资金调增117032万元，由年初预算42498万元调整为159530万元。从国有资本经营预算调入83万元不变；从财政专户调入调增117032万元，由年初预算42415万元调整为159447万元。

6.动用预算稳定调节基金调减83万元，由年初预算44244万元调整为44161万元。

调整后，财政收入总额由年初预算729937万元调整为906874万元，增加176937万元。

上述调整事项中，可用于化解隐性债务财力60000万元，属于可支配财力的有101672万元。可支配财力具体项目为：上级补助收入增加财力23623万元，地方政府一般债券收入增加财力21100万元，动用预算稳定调节基金减少财力83万元，从财政专户调入资金增加财力57032万元。

（二）支出预算调整建议

按照收支平衡的原则，一般公共预算支出总额由年初预算729937万元调整为906874万元，调增176937万元。其中本级支出由年初预算643060万元调整为799732万元，调增156672万元；增加债务还本支出14241万元；上解支出7990万元调整为13954万元，调增5964万元；结转下年使用支出预计由78887万元调整为78947万元，调增60万元。

可支配财力101672万元，按照以下原则安排支出：一是落实“三保”支出责任，全力保障“三保”支出，杜绝“三保”风险，特别是困难群众救助、养老保险缺口等方面支出；二是严格落实上级政策要求，有序安排政府性债务还本付息、疫情防控以及交通运输等重大民生工程方面的支出；三是落实县委县政府已研究的重点支出。拟作如下安排：

1.新增一般债券资金安排的支出21100万元。具体项目为：农村公路建设资金1581万元，国省道大修资金3275万元，县委党政专用通信二级网建设资金202万元，澧县一中教学楼建设资金2600万元，澧县一中校门改造130万元，殡仪馆建设资金1000万元，城区污水管网修复资金2000万元，小水库除险加固4971万元，农村学校建设三年行动计划专项资金2000万元，教育危改资金600万元，校园人脸识别系统建设资金100万元，“雪亮村庄”工程网络租赁及设备维护费58万元，“雪亮工程”建设资金181万元，派出所建设资金99万元，消防二队建设资金970万元，镇政府维修资金210万元，生态公益林建设资金500万元，党校院落改造资金23万元，三所两队一中心建设资金600万元。

2.调减年初预算安排的支出项目4475万元。具体项目为：调减县委党政专用通信二级网建设资金202万元，调减“雪亮村庄”工程网络租赁及设备维护费58万元，调减“雪亮工程”建设资金181万元，调减派出所建设资金99万元，调减一中教学楼建设资金1000万元，调减校园人脸识别系统建设资金100万元，调减创新性县建设资金100万元，调减科技创新项目扶持资金55万元，调减殡仪馆建设资金1000万元，调减镇政府维修资金210万元，调减消防二队建设资金970万元，调减生态公益林建设资金500万元。

3.通过非税超收安排的支出5673万元。具体项目为：协辅警经费800万元，三所两队一中心建设资金1350万元，涉案财务集中管理费用80万元，扫黑除恶办案经费及警务实战中心设备购置资金600万元，公安局公用经费1049万元，法院协作办案经费300万元，“两站两员”建设劝导员交通补贴34.92万元，交警大队执法装备资金140万元，交通顽疾整治经费40万元，交警复兴中队数字化建设项目资金100万元，孟姜垸采砂规划地勘储量报告编制经费300万元，津市至小渡口给水主管网建设资金300万元，城乡垃圾一体化PPP项目费用300万元，闸口碎石场生态修复及评估费79万元，大地岭陵园建设项目资金100万元，林长制经费100万元。

4.新增保基本民生、保工资、保运转支出16886万元。具体项目为：①保基本民生7868万元：困难群众救助资金1500万元，疫情防控经费3000万元，2021年60周岁以上计划生育特殊困难家庭养老服务补贴524.1万元，教育经费800万元，资深教师待遇200万元，粮食挂账利息1000万元，县级储备粮轮换亏损补偿资金50万元，农业保险配套317万元，创业担保贷款贴息县级配套11万元，镇街、村社区干部体检费122.13万元，农民大学生培养学费补助资金31万元，水利、农业系统职业年金财政补助资金93.43万元，师训费25万元，复工复产资金30万元，医疗废弃物处置费用114.81万元，县城区病媒生物防治费用50万元；②保工资7718万元：机关事业单位养老保险缺口6000万元，机关事业单位职业年金450万元，原八百里洞庭水产市场人员经费177万元，城市事务中心经费480万元，住保中心经费480万元，公安局协辅警经费118万元，三支一扶新增支出12.9万元；③保运转1300万元（税征经费1300万元）。

5.新增项目建设及其他支出4032万元。主要项目为：澧县党史馆建设资金300万元，烈士墓地迁移项目资金300万元，基础公司搬迁费用300万元，抗旱购买设备及沟渠维修资金133万元，武装部正规化建设项目资金100万元，房屋租赁税收评估数据库建设资金70万元，一中校门改造资金50万元，党校院落改造资金50万元，新时代文明实践中心及站所建设资金73.17万元，集镇建设资金189万元，垃圾填埋场提质改造100万元，矿涌水治理140万元，国有资本处置应缴税费971万元，国有资产处置成本500万元，人大预算联网监督中心项目建设40万元，法院司法救助经费30万元，外贸发展资金155万元，国卫复审费用120万元，国省干道临水临崖安防设施建设资金50万元，档案馆档案保管保护费用10万元，《信访工作条例》宣传费用20万元，城乡垃圾一体化运维范围调整咨询费28万元，自建房整治费用30万元，城区污水提升泵运维费50万元，拖拉机安全生产专项整治报废拆解补贴20万元等。

6.偿债资金调增53456万元。具体项目为：应由财政承担的国库暂付款清理资金2000万元，偿债和PPP项目财承资金51456万元。

7.上解上级支出调增5000万元，具体项目为：增加由县本级承担的增值税留抵退税5000万元。

（三）收支平衡情况

调整后，一般公共预算中地方一般公共预算收入165331万元，加上级补助收入420672万元，加地方政府债券收入35341万元，加上年结余结转81839万元，加动用预算稳定调节基金44161万元，加从财政专户调入159447万元，加从国有资本经营预算调入83万元，财政收入总额906874万元。本级一般公共预算支出799732万元，债务还本支出14241万元，上解支出13954万元，结转下年使用支出78947万元，财政支出总额906874万元，财政收支平衡。

二、政府性基金预算调整草案

本级政府性基金预算收入调减74218万元，由年初预算的180697万元调整为106479万元。其中国有土地使用权出让收入由年初预算170000万元调整为98782万元，调减71218万元；城市基础设施配套费由年初预算5835万元调整为2835万元，调减3000万元。

新增地方政府专项债券收入112800万元，全部为新增专项债券资金。

上级补助收入调增3729万元，由年初预算5075万元调整为8804万元，全部为新增专项资金。

上年结余结转按照年初预算21135万元不变。

调整后政府性基金预算收入总额由年初预算206907万元调整为249218万元，调增42311万元。

按照收支平衡的原则，政府性基金支出总额由年初预算206907万元调整为249218万元，调增42311万元，具体明细如下：

1.本级政府性基金预算安排的支出由年初预算180697万元调整为106479万元，调减74218万元。其中土地开发支出由年初预算28085万元调整为35894万元，增加7809万元；园区产业发展资金由年初预算10000万元调整为2000万元，减少8000万元；工业发展资金由年初预算20000万元调整为3560.4万元，减少16439.6万元；偿债和PPP项目财承资金由年初预算55449万元调整为3361万元，减少52088元；农村学校建设三年行动计划由年初预算2000万元调整为100万元，减少1900万元；教育危改由年初预算600万元调整为0万元，减少600万元；城市基础设施配套费安排支出由年初预算5835万元调整为2835万元，减少3000万元；其他按照年初预算不变。

2.增加专项债券支出112800万元，主要项目为：科创产业园二期建设20000万元，澧县毛家山集中供水工程5000万元，澧县城镇污水处理设施及配套管网建设14000万元，澧县第二地表水厂新建工程20000万元，澧县公共卫生服务中心建设项目14000万元，澧县创新创业园绿色转型基础设施建设10000万元等。

3.结转下年支出按照年初预算21135万元不变。

4.上级补助专项支出由年初预算5075万元调整为8804万元，增加3729万元。

调整后政府性基金支出总额由年初预算206907万元调整为249218万元，收支平衡。

因本级财政收入年底才能扎账，上级补助收入、上解支出也未完全定型，预算调整数还不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在预算执行情况或财政决算报告中详细汇报。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政形势，在接下来两个月时间里，我们将迎难而上求突破，凝心聚力再攻坚，按照县人大常委会审议通过的预算调整方案，着力提升收入组织水平，严控财政支出，深入推进预算执行精细化管理，在“奋进新时代”中展现财政担当，为“开启新征程”贡献财政力量。