2020年澧县财政预算调整情况的报告

2020年11月6日在澧县第十七届人民代表大会

常务委员会第三十四次会议上

澧县财政局局长  戴作东

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2020年财政预算调整情况，请予审议。

一、1－9月一般公共预算收支完成情况

（一）收入完成情况

截止9月30日，全县完成一般公共预算收入137943万元，占年初预算213393万元的64.64%，同比下降4.84%。其中，完成地方一般公共预算收入87335万元，占年初预算的69.07%，同比下降1.71%；上划中央收入40967万元，同比下降9.81%；上划省级收入9641万元，同比下降9.75%。

一般公共预算收入中，税务部门完成113981万元（含教育附加和地方教育附加2200万元），占年初预算的63.01%，同比下降4.64%；财政部门完成23962万元，占年初预算的73.73%，同比下降5.77%。地方一般公共预算收入中，税收完成61173万元，占年初预算的67.92%，同比增长0.54%；非税收入完成26162万元（含教育附加和地方教育附加2200万元），占年初预算的71.91%，同比下降6.59%。

一般公共预算收入137943万元中，税收总额111781万元，税收占比为81.03%，比上年同期提升0.35个百分点。地方一般公共预算收入87335万元中，非税收入总额26162万元，非税占比为29.96%，比上年同期下降1.56个百分点。

（二）支出完成情况

完成一般公共预算支出386747万元，比去年同期增加12300万元，增长3.28%。其中：一般公共服务支出23511万元，公共安全支出10312万元，教育支出54556万元，科学技术支出554万元，社会保障与就业支出82254万元，卫生健康支出63033万元，节能环保支出2943万元，城乡社区支出8517万元，农林水支出57613万元，交通运输支出12866万元，自然资源海洋气象等支出6773万元，住房保障支出12409万元等。

二、一般公共预算调整草案

全面贯彻党的十九大及《中华人民共和国预算法实施条例》的精神，按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费有关要求，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持保工资、保运转、保基本民生的原则，严格按照省市提高财政收入质量的要求，控制非税收入规模，加大盘活财政存量资金力度；支出方面压减一般性支出，重点保障“三大攻坚战”等重点项目及民生资金的需求。根据1—9月财政收支情况及各项社会事业发展需求，建议对今年的一般公共预算作如下调整：

（一）收入预算调整建议

1.一般公共预算收入调减15523万元，由年初预算213393万元调整为197870万元，比上年完成数193987万元增长3883万元，增幅由年初预算10%调整为2%。其中税务部门由年初预算180892万元调整为169191万元（其中教育费附加和地方教育附加3782万元），比上年完成数162468万元增长6723万元，增幅由年初预算11.34%调整为4.1%；财政部门由年初预算32501万元调整为28679万元，调减3822万元。

全县地方一般公共预算收入调减6217万元，由年初预算126445万元调整为120228万元，比上年完成数117079万元增长3149万元，增幅由年初预算8%调整为2.69%。其中税收收入由年初预算90063万元调整为87767万元，调减2296万元，比上年完成数82025万元增长5742万元，增幅由年初预算9.8%调整为7%；非税收入由年初预算36382万元调整为32461万元，调减3921万元（其中教育费附加和地方教育附加调减99万元，财政部门非税收入调减3822万元），非税收入占地方一般公共预算收入的比重由年初预算28.77%调整为27%，比上年下降2.94个百分点。年初预计的非税收入中增加可支配财力9644万元（国库存款利息收入增加1000万元，耕地开垦费增加8743万元，教育费附加和地方教育附加减少99万元）。

2.上级补助收入调增21632万元，由年初预算435440万元调整为457072万元。调整项目为：均衡性转移支付由年初预算52010万元调增为58042万元，增加6032万元；县级基本财力保障机制奖补资金由年初预算18007万元调增为34772万元，增加16765万元（其中一次性特殊转移支付15507万元）；革命老区转移支付收入由年初预算1410万元调增为1689万元，增加279万元；重点生态功能区转移支付收入由年初预算3337万元调增为3413万元，增加76万元；产粮大县奖励资金由年初预算2813万元调增为2882万元，增加69万元；其他一般性转移支付收入由年初预算7882万元调增为9293万元，增加1411万元；调减年初预计财力性转移支付3000万元。

3.增加地方政府一般债券转贷收入55136万元。其中新增一般债券资金22900万元，主要用于公益性资本支出；再融资债券资金32236万元，主要用于偿还到期债券本金。

4.上年结余结转按照年初预算31814万元不变。

5.调入资金调增1400万元，由年初预算26000万元调整为27400万元。从政府性基金预算调入按照年初预算6000万元不变；考虑到砂石经营收益成本高、难度大、收益少等原因，调减年初预算从国有资本经营预算调入资金10000万元，剩余10000万元改从财政专户管理资金调入。按照省市控制非税收入占比的要求，一次性非税超收从财政专户管理资金调入11400万元（主要为一次性国有资源资产处置及罚没收入）。

6.动用预算稳定调节基金按照年初预算25000万元不变。

调整后，财政收入总额由年初预算644699万元调整为716650万元，调增71951万元。

上述调整事项中，属于可支配财力的有53280万元。具体项目为：地方一般公共预算收入增加财力7348万元（其中非税收入财力增加9644万元，税收减少2296万元），上级补助收入增加财力21632万元，地方政府债券收入增加22900万元，财政专户调入资金增加1400万元。

（二）支出预算调整建议

按照收支平衡的原则，一般公共预算支出总额由年初预算644699万元调整为716650万元，调增71951万元。其中本级支出由年初预算606030万元调整为645745万元，调增39715万元，调增债务还本支出32236万元，上解支出6855万元不变，结转下年使用支出预计31814万元。

可支配财力53280万元拟作如下安排：

1.一般公共服务支出调增3047万元。具体项目为：基层公共服务（一门式）全覆盖体系建设资金400万元，县纪委监委检举举报平台建设和机关办公楼维修加固经费200万元，城区非住宅类存量房数据库建设资金110万元，全国人口普查经费200万元，联网直报指挥调度中心建设资金125万元，办案经费700万元（其中监务通经费120万元），税征经费800万元，机关事务中心维修及运维费155万元，《习近平谈治国理政》第三卷征订经费40万元，全媒体大型专题报道等相关经费45万元，政府采购云平台和非税收入一体化收缴平台建设资金67万元，“无上访村（社区）”建设工作先进单位奖励资金42万元，维稳工作经费60万元，老干工作专项经费35万元，县长热线平台运维经费18万元，对口支援专项经费15万元等。

2.公共安全支出调增1287万元。具体项目为：“819”专案经费300万元，辅警经费700万元，禁毒工作专项经费30万元，“智慧矫正”信息化建设资金87万元，扫黑除恶专项经费100万元，普法经费40万元，司法救助资金30万元。

3.教育支出调增1196万元。具体项目为：学校安全工作专项经费400万元，教育生均公用经费278万元，艰苦边远山区教师津贴99万元，教学设备设施添置经费300万元，高考、学考考点设备设施维修专项经费119万元。

4.卫生健康支出调增1379万元。具体项目为：村（社区）参加新型冠状病毒感染肺炎疫情防控一线工作人员补助629万元，基层医疗卫生机构保障经费200万元，村级卫生室建设资金100万元，医疗废物处置经费120万元，重度残疾人参保补助资金178万元，入学新生结核病筛查经费70万元，行政村卫生室运行县级配套经费39万元，基本公共卫生服务县级配套经费23万元，困难孕产妇危急重症医疗救助专项资金20万元等。

5.节能环保支出调增407万元。具体项目为：污染防治攻坚专项经费200万元，禁捕补偿资金207万元。

6.城乡社区支出调增1350万元。具体项目为：房交会交易奖励补助资金800万元，城市亮化美化资金220万元，县城绕城北路绿化工程建设资金300万元，房地产展示交易会经费30万元。

7.农林水支出调增6755万元。具体项目为：水利秋冬修专项资金500万元，河湖“清四乱”专项资金290万元，孟姜垸和涔水阻洪取沙取土项目森林植被恢复费218万元，水安全“十四五”规划编制等前期经费200万元，农村改厕专项资金300万元，防汛经费435万元，排渍电费660万元，农业信贷风险保证金200万元，野生动物处置及人工繁殖主体退出补偿资金112万元，自然保护地整合优化工作经费120万元，湖洲管理所基本生活费190万元，农业行政执法和装备经费100万元，非洲猪瘟检测设备经费30万元，艳洲灌区工作经费94万元，扶持壮大村级集体经济县级补助资金60万元，镇（街道）、村（社区）干部健康体检经费71万元，农业保险县级配套资金360万元，农村土地承包经营权确权工作经费60万元，全国粮油生产机械化示范县创建经费60万元，重大动物疫病防控经费20万元，经营性事业单位改革维稳经费2000万元，城市生态林建设资金400万元，“绿色澧州”三年绿色行动专项资金200万元，森林防火设备购置及工作经费50万元等。

8.交通运输支出调增1215万元。具体项目为：交通建设资金1007万元，公路养护资金108万元，公路治超专项资金100万元。

9.自然资源海洋气象支出调增8743万元。具体项目为：耕地开垦费安排的支出8743万元。

10.灾害防治及应急管理支出调增300万元。具体项目为：抢险救援消防车购置经费195万元，消防应急救援装备经费75万元，安全生产专项整治行动工作经费30万元。

11.其他事业发展和社会管理调增4701万元。具体项目为：年终绩效奖励资金及乡镇工作补助等预留3946万元（其中提高乡镇机关事业单位工作人员待遇预留资金1200万元，年终绩效奖提高标准1000元，保障比例从50%提高到75%预留资金2718万元，镇街政法委员工作津贴28万元），中小企业公共平台建设资金190万元，公共人力资源服务和劳动监察执法维权经费180万元，促消费稳增长专项资金100万元，真抓实干奖励资金60万元，低保户和特困户农村危房改造县级配套资金95万元，城乡居民养老保险全覆盖工作经费100万元，创建省级双拥模范县工作经费30万元等。

12.新增一般债券资金安排的支出调增22900万元。具体项目为：乡镇污水管网建设资金9500万元，自然村通水泥路建设资金4300万元，学校建设资金3200万元，公路建设资金5300万元，殡仪馆建设资金600万元。

（三）收支平衡情况

地方一般公共预算收入由年初预算126445万元调整为120228万元，其中税收收入由年初预算90063万元调整为87767万元，非税收入由年初预算36382万元调整为32461万元；上级补助收入由年初预算435440万元调整为457072万元，增加地方政府一般债券转贷收入55136万元，上年结余结转按照年初预算31814万元不变，调入资金由年初预算26000万元调整为27400万元，动用预算稳定调节基金按照年初预算25000万元不变。财政收入总额由年初预算644699万元调整为716650万元。一般公共预算支出总额由年初预算644699万元调整为716650万元，其中本级支出由年初预算606030万元调整为645745万元，增加债务还本支出32236万元，上解支出按照年初预算6855万元不变，结转下年使用支出预计31814万元。

调整后，一般公共预算中地方一般公共预算收入120228万元，加上级补助收入457072万元，加地方政府债券收入55136万元，加上年结余结转31814万元，加动用预算稳定调节基金25000万元，加从政府性基金预算调入6000万元，加从财政专户调入21400万元，财政收入总额716650万元。本级一般公共预算支出645745万元，债务还本支出32236万元，上解支出6855万元，结转下年使用支出预计31814万元，财政支出总额716650万元，财政收支平衡。

三、政府性基金预算调整草案

（一）1-9月政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成127419万元，占年初预算187310万元的68.03%。其中：国有土地使用权出让金收入120482万元，城市基础设施配套费收入5837万元，污水处理费收入1100万元。

政府性基金预算支出完成148048万元，比去年同期增加85983万元，增长138.53%。其中：社会保障和就业支出3545万元，城乡社区支出113937万元，农林水支出32万元，彩票公益金等其他支出509万元，专项债券安排的支出24500万元，抗疫特别国债安排的支出5525万元。

（二）政府性基金预算调整草案

根据财政收支实际需要，本级政府性基金预算收入由年初预算187310万元调增为198310万元，调增11000万元，具体是土地出让收入由年初预算182000万元调整为193000万元，调增11000万元。

新增地方政府专项债券收入81472万元，其中新增专项债券资金61400万元，再融资专项债券资金9372万元，抗疫特别国债资金10700万元。

上级补助预计收入按照年初预算6000万元不变。

上年结余结转按照年初预算5752万元不变。

调整后政府性基金预算收入总额由年初预算199062万元调增为291534万元。

按照收支平衡的原则，政府性基金支出总额由年初预算199062万元调整为291534万元，调增92472万元，具体明细如下：

1.政府性基金预算安排的支出由年初预算187310万元调整为198310万元，调增土地征拆成本支出1000万元，增加偿债资金10000万元。调出资金按照年初预算6000万元不变，上解支出按照年初预算100万元不变。

2.增加专项债券支出81472万元，其中：老旧小区改造资金8500万元，城头山旅游基础设施建设资金7000万元，天供山旅游基础设施建设资金6200万元，第三人民医院建设资金12000万元，东部污水处理厂及管网建设资金6500万元，万寿宫智能停车场建设资金14700万元，大地岭陵园建设资金6500万元，疾病预防控制业务用房建设资金2400万元，血吸虫病预防控制业务用房建设资金600万元，澧州实验小学建设资金2800万元，公路建设资金2900万元，困难群众救治资金1700万元，其他抗疫支出300万元，债务还本支出9372万元。

3.预计结转下年支出5752万元。

4.上级补助专项支出按照年初预算6000万元不变。

调整后政府性基金支出总额由年初预算199062万元调整为291534万元，收支平衡。

四、国有资本经营预算调整草案

国有资本经营预算收入由年初预算35240万元调整为240万元，调减35000万元。国有资本经营预算支出由年初预算35240万元调整为240万元，调减年初预算化解债务支出15000万元，调减年初预算20000万元调出资金。

五、直达资金收支情况说明

上述调整事项中收到中央直达资金129006万元，其中直达资金47648万元，参照直达资金81358万元。具体为以下项目：

1.一般性转移支付资金128056万元。包括企业养老保险资金52776万元，城乡居民养老保险16642万元，民政资金6376万元，就业补助资金2521万元，困难群众救助资金4355万元，城乡居民医保及救助资金2657万元，新冠疫情防控补助资金2877万元，公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设资金923万元，抗疫特别国债资金10700万元，特殊转移支付资金15507万元，财力性转移支付资金9623万元，新增一般债券资金1700万元，城乡义务教育经费保障机制资金419万元，应急物资保障体系建设补助资金980万元。

2.专项转移支付资金950万元。包括就业补助878万元，公共卫生体系建设和重大疫情防控体系建设资金10万元，自然灾害体系建设22万元，疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金40万元。

以上转移支付资金中属于专项用途资金104083万元，在年初预算已经预计，按照资金使用方向专款专用。属于财力性转移支付资金24923万元，收支进入了预算调整方案。资金的分配、拨付、使用按照《中央财政实行特殊转移支付机制资金监督管理办法》执行。

需要说明的是，因本级财政收入年底才能扎账，上级补助收入、上解支出也未完全定型，预算调整数还不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在预算执行情况或财政决算报告中详细汇报。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政形势，在接下来两个月时间里，我们将进一步坚定信心、迎难而上，按照县人大常委会审议通过的预算调整方案，强化收入组织，细化预算执行，确保各项既定工作目标圆满完成。