关于2019年财政预算调整情况的报告

2019年10月31日在澧县第十七届人民代表大会

常务委员会第二十五次会议上

澧县财政局局长  戴作东

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2019年财政预算调整情况，请予审议。

一、1－9月一般公共预算收支完成情况

（一）收入完成情况

截止9月30日，全县完成一般公共预算收入144958万元，占年初预算191686万元的75.63%，同比增长4.6%。其中，完成地方一般公共预算收入88852万元，占年初预算的78.71%，同比增长6.75%；上划中央收入45423万元，同比增长1.42%；上划省级收入10684万元, 同比增长1.31%。

一般公共预算收入中，税务部门完成119528万元（含教育附加和地方教育附加2578万元），占年初预算的72.45%，同比增长3.16%；财政部门完成25430万元，占年初预算的95.25%，同比增加12.01%。地方一般公共预算收入中，税务部门完成63421万元（含教育附加和地方教育附加2578万元），占年初预算的73.58%，同比增长4.78%；财政部门完成25430万元，占年初预算的95.25%，同比增加12.01%。

一般公共预算收入144958万元中，税收总额116950万元，税收占比为80.68%，比上年同期减少0.86个百分点。地方一般公共预算收入88852万元中，非税收入总额28008万元，非税占比为31.53%，比上年同期上升0.79个百分点。

（二）支出完成情况

完成一般公共预算支出374447万元，比去年同期增加55390万元，增长17.36%。其中：一般公共服务支出18742万元，公共安全支出8853万元，教育支出51915万元，科学技术支出1304万元，社会保障与就业支出104788万元，卫生健康支出53563万元，节能环保支出8217万元，城乡社区支出7195万元，农林水支出50674万元，交通运输支出21566万元，自然资源海洋气象等支出3364万元，住房保障支出21318万元等。

二、一般公共预算调整草案

全面贯彻党的十九大及《预算法》的精神，按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费有关要求，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，坚持保工资、保运转、保基本民生的原则，结合省市严格控制收入质量，大力压减非税收入规模，加大盘活财政存量资金力度；支出方面压减一般性支出，重点保障“三大攻坚战”等重点项目及民生资金的需求。根据1—9月财政收支情况及各项社会事业发展需求，建议对今年的一般公共预算作如下调整：

（一）收入预算调整建议

1.一般公共预算收入按年初预算191686万元不变，比上年完成数177487万元增长8%。其中税务部门按上年完成数149990万元增长10%，总额达到164989万元（其中教育费附加和地方教育附加4181万元）；财政部门安排26697万元。

全县地方一般公共预算收入按年初预算112890万元不变，比上年完成数106019万元增长6.5%。其中税收收入82012万元，非税收入30878万元。年初预计的非税收入中增加可支配财力11798万元（其中行政事业单位国有资产处置收入4000万元，砂石堆场处置收入3350万元，置换债券利息收入3648万元，耕地开垦费800万元）。

2.上级补助收入调增3794万元，由年初预算367824万元调整为371618万元。调整项目为：均衡性转移支付由年初预算49259万元调增为50602万元，增加1343万元；县级基本财力保障机制奖补资金由年初预算15201万元调增为20520万元，增加5319万元；革命老区转移支付收入由年初预算1022万元调增为1410万元，增加388万元；产粮大县奖励资金由年初预算2813万元调减为2557万元，减少256万元；调减年初预计财力性转移支付3000万元。

3.增加地方政府一般债券转贷收入35847万元。其中新增一般债券资金23100万元，包括指定专项用途12743万元，年初已经安排项目资金10357万元；再融资债券资金12747万元，主要用于偿还到期债券本金。

4.上年结余结转按照年初预算35999万元不变。

5.调入资金按照年初预算29603万元不变。从政府性基金预算调入28000万元；从国有资本经营预算调入1603万元。

6.动用预算稳定调节基金按照年初预算10000万元不变。

调整后，财政收入总额由年初预算556316万元调整为595957万元，调增39641万元。

上述调整事项中，属于可支配财力的有41142万元。具体项目为：非税中增加财力11798万元，上级补助收入增加财力3794万元，地方政府债券收入增加25550万元（其中指定用途专项增加12743万元，可支配财力12807万元）。

（二）支出预算调整建议

按照收支平衡的原则，一般公共预算支出总额由年初预算556316万元调整为595957万元，调增39641万元。其中本级支出由年初预算514630万元调整为543974万元，调增29344万元，债务还本支出10297万元，上解支出5687万元不变，结转下年使用支出预计35999万元。

可支配财力41142万元拟作如下安排：

一般公共服务支出调增1045万元；公共安全支出调增184万元；教育支出调增126万元；文化和旅游体育与传媒支出调增500万元；社会保障和就业支出调增2594万元；卫生健康支出调增195万元；城乡社区支出调增1200万元；农林水支出调增6424万元；交通运输支出调增11566万元；住房保障支出调增500万元；其他事业发展和社会管理调增10358万元；偿债资金调增6450万元。

（三）收支平衡情况

调整后，一般公共预算中地方一般公共预算收入112890万元，加上级补助收入371618万元，加地方政府债券收入35847万元，加上年结余结转35999万元，加动用预算稳定调节基金10000万元，加从政府性基金预算调入28000万元，加从国有资本经营预算调入1603万元，财政收入总额595957万元。本级一般公共预算支出543974万元，债务还本支出10297万元，上解支出5687万元，结转下年使用支出预计35999万元，财政支出总额595957万元，财政收支平衡。

三、政府性基金预算调整草案

（一）1-9月政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成60514万元，占年初预算103990万元的58.19%。其中：国有土地使用权出让金收入55475万元，城市基础设施配套费收入3938万元，污水处理费收入1101万元。

政府性基金预算支出完成62067万元，比去年同期增加2982万元，增长5.05%。其中：文化旅游体育与传媒支出30万元，社会保障和就业支出2244万元，城乡社区支出58663万元，农林水支出130万元，彩票公益金等其他支出1000万元。

（二）政府性基金预算调整草案

根据财政收支实际需要，本级政府性基金预算收入由年初预算103990万元调增为126990万元，调增23000万元，其中土地出让收入122000万元，调增22000万元；城市基础设施配套费收入4190万元，调增1000万元。

新增地方政府专项债券收入41253万元，其中新增专项债券资金23940万元，包括棚户区改造专项债券资金15840万元，土地储备专项债券资金4300万元，两供两治专项债券1800万元，园区配套建设专项债券2000万元；再融资专项债券资金17313万元。

上级补助预计收入按照年初预算8414万元不变。

上年结余结转按照年初预算9549万元不变。

调整后政府性基金预算收入总额由年初预算121953万元调增为186206万元。

按照收支平衡的原则，政府性基金支出总额由年初预算121953万元调整为186206万元，调增64253万元，具体明细如下：

1.政府性基金预算安排的支出由年初预算103990万元调整为126990万元，调增土地征拆成本支出10000万元，安排商业发展专项资金12000万元，增加偿债资金1000万元。调出资金按照年初预算28000万元不变，上解支出按照年初预算100万元不变。

2.增加专项债券支出41253万元，其中：棚户区改造专项债券支出15840万元，土地储备专项债券支出4300万元，两供两治专项债券支出1800万元，园区配套建设专项债券支出2000万元；债务还本支出17313万元。

3.上年结余结转按照年初预算9549万元不变。

4.上级补助专项支出按照年初预算8414万元不变。

调整后政府性基金支出总额由年初预算121953万元调整为186206万元，收支平衡。

四、国有资本经营预算调整草案

国有资本经营预算收入由年初预算1780万元调增为31780万元，调增30000万元主要是砂石开采权出让收入。上年结转结余916万元，收入总计32696万元。国有资本经营预算支出由年初预算177万元调增为30177万元，调增30000万元主要是安排平台公司化解债务支出，调出资金按照年初预算1603万元不变。

需要说明的是，因本级财政收入年底才能扎账，上级补助收入、上解支出也未完全定型，预算调整数还不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在预算执行情况或财政决算报告中详细汇报。

主任、各位副主任、各位委员，面对前所未有的财政收支压力，在接下来两个月的时间里，我们将进一步加大收入组织力度,提高支出质量效率，既要确保既定收入目标的顺利实现，还要确保重点支出任务圆满完成，坚定信心、真抓实干，为“找回澧洲精神，再造澧县辉煌”做出新的更大的贡献。