关于2015年财政决算（草案）的报告

——2016年6月28日在澧县第十六届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

澧县财政局局长  游  龙

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2015年度县级财政决算情况，请予审查。

一、2015年一般公共预算收支决算情况

2015年来，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，财税部门坚持稳中求进、稳中有为的总基调，积极应对复杂多变的经济环境和政策考验，继续保持了平稳发展的态势，较好完成了年初确定的各项工作任务。

（一）财政收入决算情况

2015年，全县完成财政总收入142819 万元，同比增长12.5 %。其中地方本级收入 97568万元，同比增长 8.6 %；上划中央收入33145万元，同比增长 40.28 %；上划省级收入12106万元，同比下降10.19 %。财政总收入中，国税部门完成30078万元，地税部门完成78832万元，财政部门完成33909万元。

2015年，上级补助收入达到298695万元，由三部分组成：①返还性收入7966万元，具体包括：增值税和消费税税收返还3480万元、所得税基数返还570万元、成品油价格和税费改革税收返还1527万元、其他省直管县税收分成改革返还2389万元；②一般性转移支付收入158143万元，具体包括：均衡性转移支付39468万元、革命老区转移支付1685万元、县级基本财力保障机制奖补15653万元、结算补助2276万元、企业事业单位划转补助110万元、基层公检法司转移支付1235万元、义务教育等转移支付9308万元、基本养老金保险和低保等转移支付25780万元、新型农村合作医疗等转移支付28897万元、农村综合改革转移支付3007万元、产粮（油）大县奖励4189万元、重点生态功能区转移支付3042万元、调整工资转移支付11164万元、农村税费改革转移支付11286万元、工商部门停征两费转移支付214万元、其他一般性转移支付790万元等；③专项转移支付收入132586万元，具体包括：一般公共服务4166万元、国防55万元、公共安全311万元、教育7520万元、科学技术360万元、文化体育与传媒7415万元、社会保障和就业12009万元、医疗卫生与计划生育10646万元、节能环保5032万元、城乡社区事务846万元、农林水53261万元、交通运输3919万元、资源勘探电力信息等事务2669万元、商业服务业2037万元、国土气象597万元、住房保障19842万元、粮油物资储备1340万元、其他561万元。

地方政府债券收入7771万元；增加置换一般债券收入38200万元。

上年结余及结转 43868万元，与预算调整数相同。

2015年，地方本级收入97568万元，加上级补助收入298695万元，加地方政府债券收入及置换一般债券收入45971 万元，加上年结余及结转43868万元，财政收入总计486102 万元。

（二）财政支出决算情况

2015年，全县公共预算支出完成409574万元，比上年增加62088万元，增长 17.87 %。具体到科目情况如下：一般公共服务支出 34512 万元、国防支出684万元、公共安全支出 14532万元、教育支出54121万元、科学技术支出2075万元、文化体育与传媒支出14722万元、社会保障和就业支出71710万元、医疗卫生支出56084万元、节能环保支出7272万元、城乡社区事务支出11648万元、农林水事务支出79969万元、交通运输支出9868万元、资源勘探电力信息等事务支出7280万元、商业服务业等事务支出2344万元、金融监管等事务支出131万元、国土资源气象等事务支出4788万元、住房保障支出31138万元、粮油物资储备事务支出1563万元、国债还本付息支出629万元、其他支出4504万元。

2015年，上解上级支出3145万元。

地方政府债券还本支出1950万元，置换一般债券支出38200万元。

2015年，全县公共预算支出409574万元，加上解上级支出3145万元，加债券还本支出及置换一般债券支出40150万元，财政支出总计452869万元。

（三）财政收支决算平衡情况

2015年，财政收入总计 486102万元，财政支出总计452869万元，收入减去支出，年终滚存结余33233万元，均为结转下年使用支出。当年财政收支平衡。

二、2015年政府性基金收支决算情况

2015年，全县基金预算收入完成7103万元，占年初预算5230万元的135.81%，比上年9515万元下降25.35%。增幅下降的主要原因是残疾人就业保障金、育林基金、森林植被恢复费、地方水利建设基金、船舶港务费、地方教育附加等6项原基金收入在2015年转入一般公共预算收入。分项目完成情况如下：国有土地使用权出让金收入3960万元、国有土地收益基金收入120万元、农业土地开发资金收入20万元、城市基础设施配套费收入866万元、散装水泥专项基金收入50万元、新型墙体材料专项基金收入213万元、新菜地开发建设基金收入31万元、城市公用事业附加收入274万元、水土保持补偿费收入33万元、污水处理费收入669万元、其他政府性基金收入867万元。

2015年，全县基金预算支出完成22620万元，比上年31414万元减少27.99%。分项目完成情况如下：社会保障和就业支出5180万元、城乡社区事务支出10408万元、农林水事务支出297万元、资源勘探电力信息等事务支出412万元、其他支出6323万元。

2015年，全县基金预算收入完成7103万元，加上级补助收入10535万元，上年结余6118万元，基金收入共计23756万元。基金支出完成22620万元，基金上解支出3万元，基金支出共计22623万元。收入减支出，基金年终滚存结余1133万元，均为结转下年使用支出。

三、2015年社保基金收支决算情况

2015年，全县完成社保基金预算收入118342万元，比上年91741万元增长29.00%。分项目完成情况如下：企业职工基本养老保险基金收入48904万元、城乡居民基本养老保险基金收入18129万元、城镇职工基本医疗保险基金收入10948万元、居民基本医疗保险基金收入37084万元、工伤保险基金收入1532万元、失业保险基金收入1135万元、生育保险基金收入610万元。

2015年，全县完成社保基金预算支出122554万元，比上年93168万元增长31.54%。分项目完成情况如下：企业职工基本养老保险基金支出59855万元、城乡居民基本养老保险基金支出15615万元、城镇职工基本医疗保险基金支出8340万元、居民基本医疗保险基金支出36373万元、工伤保险基金支出1410万元、失业保险基金支出456万元、生育保险基金支出505万元。

2015年，全县完成社保基金预算收入118342万元，上级补助收入94万元，上年结余83102万元，基金收入总计201538万元。完成社保基金支出完成122554万元，基金上解上级支出267万元，基金支出总计122821万元。收入减支出，基金年终结余78717万元。

四、2015年国有资本经营收支决算情况

2015年，全县完成国有资本经营预算收入25万元，完成国有资本经营支出25万元，均为其他支出项目，当年收支平衡。

五、2015年政府性债务决算情况

2015年地方政府性债务限额26.23亿元，按债务类型划分，一般债务22.15亿元，专项债务4.09亿元。

2015年地方政府性债务余额为289400.67万元，其中：

政府负有偿还责任的债务252419.67万元（含一般债务和专项债务，未突破省厅债务限额26.23亿元）、政府负有担保责任的债务3778.56万元、政府可能负有一定救助责任的债务33202.44万元。

2015年政府性债务变动情况：政府性债务当期新增59299.56万元，当期减少59825.81万元，其中：县财政新增政府性债券45971万元（置换存量债务债券38200万元，债券资金到国库7771万元）；新增县财政担保债务128.56万元（外债转贷）；新城投新增棚户区改造一般债务11500万元；新增房管局地下管网后续融资省级债券1700万元；政府存量债务减少48125.81万元（含置换债务38200万元、城投公司7452.32万元、县财政还贷总额为2473.49万元，其中县财政本级还贷2150万元、外经股还贷323.49万元）。

2015年政府或有债务变动情况：政府或有债务减少11700万元，其中：县财政非税局还贷4200万元、城投公司还贷800万元、县财政本级还贷6700万元。

主任、各位副主任、各位委员，发展重任在肩，形势催人奋进，我们将在人大常委会的指导和监督下，紧跟县委、县政府的决策部署，坚定信心、振奋精神、改革创新、真抓实干，努力为全县“十三五”顺利开局，县域经济健康发展作出新的更大的贡献！