关于2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告
澧县十六届人大三次会议文件（十八）
关于2013年财政预算执行情况和
2014年财政预算（草案）的报告
——2014年1月6日在澧县第十六届人民代表大会
第三次会议上
澧县财政局局长 游 龙
各位代表：
我受县人民政府委托，向本次会议报告2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2013年财政预算执行情况
2013年，在县委、县政府正确领导下，财政部门紧扣“稳中求进、好中求快”的发展总基调，坚持以提高经济增长质量和效益为中心，全力稳增长、强保障、惠民生、促和谐，圆满实现了财政收支预算目标。
（一）公共财政预算收支完成情况
2013年，全县完成县本级公共财政收入83617万元，占年初预算71008万元的117.76%，较上年70961万元增加12656万元，增长17.84%。其中国税5530万元，地税41871万元，非税36216万元，税收占公共财政预算收入的比重为56.69%，比上年决算数55.41%增长1.28个百分点。
2013年，全县完成财政总收入115408万元，占年初预算105328万元的109.57%，较上年100039万元增加15369万元，增长15.36%。其中国税部门完成27581万元，地税部门完成52738万元（含教育费附加1127万元），财政部门完成35089万元。税收占财政总收入的比重为68.62%，比上年决算数68.37%增长0.25个百分点。
财政总收入115408万元中，除本级公共财政收入83617万元外，上划中央收入22580万元，占年初预算25161万元的89.74%，较上年21051万元增加1529万元，增长7.26%；上划省级收入9211万元，占年初预算9159万元的100.57%，较上年8027万元增加1184万元，增长14.75%。
2013年，全县预计完成公共财政支出311871万元，比上年245947万元增加65924万元，增长26.80%（见附件1）。
（二）公共财政预算收支平衡情况
2013年，全县完成县本级公共财政收入83617万元；上级补助收入预计220503万元；地方政府债券收入4900万元；上年结余结转61388万元，收入总计370408万元。完成公共财政支出311871万元，上解支出预计3374万元，债券还本支出1400万元，结转下年使用支出预计53763万元，支出总计370408万元。收支平衡。
（三）政府性基金预算收支情况
2013年，全县基金预算收入完成8499万元，加上级补助收入预计17653万元，上年结余10006万元，基金收入共计36158万元。基金支出预计完成29209万元，收入减支出，基金年终滚存结余6949万元，均为结转下年使用支出，收支平衡。
需要说明的是，由于时间关系，上述部分预算执行情况为预计数，待财政决算编制汇总后，届时再向人大常委会报告。
二、2014年公共财政收支预算安排草案
（一）财政预算编制的指导思想
深入贯彻落实科学发展观和党的群众路线教育实践活动精神，紧紧围绕全县“十二五”规划发展总体目标要求，深化公共财政预算改革，充分发挥财政职能，服务发展，保障重点，促进经济社会全面协调可持续发展和社会和谐稳定。
（二）财政预算编制的基本原则
收入预算安排原则：统筹考虑全县社会事业发展需要，逐步提高财政收入质量，努力做大做实“财政蛋糕”。
支出预算安排原则：严格按照“一压三保”的基本原则安排预算支出。重新清理部门专项，大力压缩行政成本，全县部门专项按照“结构调整、项目精简、总量压缩、支出细化”的原则安排，集中财力保证社保医疗等民生支出的配套、干部职工待遇的提高和县委、县政府确定的重点支出需要。
（三）收入预算安排
2014年县本级公共财政预算收入按2013年完成数83617万元增长15%，达到96160万元。
税收收入：国税按2013年完成数5530万元增长15%，达到6360万元，比上年预算增加288万元。地税按2013年调整任务数41198万元（完成数41871万元剔除超收673万元）增长18%，达到48614万元，比上年预算增加9010万元。税收合计54974万元，比上年预算增加9298万元。
非税收入：总额安排41186万元，比2013年完成数36216万元增长13.72%。其中：教育费附加按2013年调整任务数1101万元（完成数1127万元剔除超收26万元）增长18%，达到1299万元，比上年预算增加172万元；继续安排国资收入2000万元、艳电局收入150万元、芦苇场收入200万元、泰格林纸收入260万元、北民湖收入37万元、县级排污费收入180万元（总额300万元，上划120万元）。其他预算内非税收入（各部门行政事业性收费、罚没收入、专项收入等）安排37060万元。剔除对各单位非税收入拨款后，公共财政预算收入中来自非税收入的可用财力为9195万元，比上年预算增加528万元。
按上述方案，税收占公共财政预算收入的比重为57.17%，比2013年完成数56.69%增长0.48个百分点。
上级补助收入安排234357万元，其中专项性质转移支付预计165214万元，可支配财力性转移支付预计69143万元。财力性转移支付比上年预算增加8759万元。
综上所述，2014年公共财政预算可用财力为133312万元，比上年预算增加18585万元。
（四）支出预算安排
2014年公共财政预算支出安排327143万元，比上年预算127735万元增加199408万元，剔除专项性质转移支付预计支出165214万元后，同比增加34194万元，增长26.77%（见附件2、附件3）。
2014年可用财力133312万元按照“一压三保”的基本原则，拟安排如下公共财政预算支出：
一是压缩公用经费。按照中央坚持勤俭节约、反对铺张浪费、压缩行政开支的精神，2014年部门预算专项全部按照零基预算原则重新清理，中央、省市党委（政府）及财政部门有明确文件和县委、县政府有会议纪要必须安排的项目予以保留，有额度要求的尽可能安排，有立项要求但无具体额度要求的适当安排，其他项目该压缩的压缩，该取消的取消。2014年公共财政经费拨款中安排公务费支出9668万元，比上年预算调减519万元。
二是提高干职待遇。2014年安排全县部门预算单位财政供养人员工资、津补贴（绩效工资）、各项医社保和住房公积金63584万元，比上年预算增加8022万元。
三是落实民生政策。2014年安排社会保障和就业及医疗保障专项资金15448万元，比上年预算增加1659万元。
四是保障基层运转。共计安排资金6290万元，比上年预算增加684万元。
五是支持“三农”投入。2014年预算继续促进乡村基层基础设施建设，支持“三农”发展，建设美丽乡村，共计安排资金5540万元，比上年预算调减100万元。
六是推动项目建设。为推动经济发展，2014年预算项目建设资金19227万元（不含基金预算中安排4750万元），比上年预算增加8687万元。
七是促进社会事业。总计安排10181万元，比上年预算增加435万元。
另外预计上解支出3374万元，比上年减少283万元。主要是“两会一部”扣款已一次性还清。
（五）财政预算收支平衡情况
2014年公共财政预算收入96160万元加上级补助收入234357万元，加上年结余结转预计53763万元，财政收入总计384280万元。公共财政预算支出327143万元，加上解支出预计3374万元，加结转下年使用支出预计53763万元，财政预算支出总计384280万元，财政收支平衡。
三、2014年政府性基金收支预算安排草案
2014年政府性基金预算收入安排6990万元，其中国土收入4100万元，地方水利建设基金收入300万元，价格调节基金150万元，城市基础设施配套费收入500万元，地方教育附加收入866万元，城市公用事业附加收入250万元，残疾人就业保障金收入320万元，育林基金收入和森林植被恢复费215万元，散装水泥和新型墙体材料专项基金收入230万元，船舶港务费59万元。
上述基金收入中属于可支配财力的有6166万元，拟安排如下支出：教育支出779万元（其中教育危改500万元，示范性幼儿园建设奖补100万元）；偿债资金3400万元；城市维护费1000万元（其中城市教育设施建设50万元）；城市公用事业附加支出350万元（路灯电费）；地方水利建设基金支出300万元；价格调节基金支出150万元；地方教育附加上解及其他上解支出187万元。
各位代表，2014年，是县委提出的新一轮“新常德、新创业”澧县篇章的开启之年，更是加快全面建成小康社会的开局之年，我们将紧紧围绕县委、县政府制定的发展蓝图，积极主动配合县人大对财政预算及执行情况的审查监督，不折不扣的完成县人大审议通过的财政预算，为“建设区域中心、共创幸福家园”提供坚实财力保障。
