澧县财政局2019年部门预算及“三公”经费预算公开
目 录
一、部门基本概况
1、职能职责
2、机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2、“三公”经费预算
3、政府采购情况
4、国有资产占用使用情况说明
5、预算绩效目标说明
六、名词解释
一、部门基本概况
职能职责
县财政局为县人民政府组成部门，依法履行以下职责：
1、组织贯彻执行国家、省、市财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县人民政府以及政府与企业之间的分配政策，完善激励公益事业发展的财税政策。
2、承担全县各项财政收支管理的责任；负责编制全县年度财政预算草案并组织执行；汇总全县财政总决算与部门决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政总决算；组织制定全县经济开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。
3、负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；负责拟订政府采购制度，并组织实施；负责控制社会集团购买力工作，参与彩票发行、销售监督及财务监管工作。
4、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责县本级财政银行账户、预算单位银行账户监督管理工作。
5、负责制定全县行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位和规定范围内的其他国有资产；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
6、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，指导全县企业国有资本收益的收取，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
7、负责办理和监督县财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城市基础设施建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务制度，组织开展政府投资项目评审管理；负责有关政策性补贴和专项储备资金管理工作；负责农业综合开发管理工作。
8、负责指导镇、街道财政财务管理工作，指导乡村消赤减债和全县涉农补贴发放工作，承担减轻农民负担和农村综合改革有关工作。
9、会同有关部门监督管理县社会保障资金（基金），组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编报县社会保障预决算草案。
10、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；指导和协调全县政府性融资工作；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；负责承担财税领域交流与合作的具体工作。
11、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全县会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计及会计从业资格的认定管理。
12、负责监督检查财税法规、政策的执行；反映、纠正和处置财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
13、承办县委、县人民政府交办的其他事项。
机构设置
根据编委核定，我局内设股室16个，所属事业单位3个，全部纳入2019年部门预算编制范围。
内设处室分别是办公室、人教股、综合规划股、预算与税政法规股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业和对外经济贸易股、会计股、金融与债务股、绩效管理股、行政许可办公室、监督检查股。所属事业单位分别是县非税收入征收管理局、县乡镇财政管理局、县国库集中支付核算中心。
二、部门预算单位构成
我局为一级预算单位，没有二级预算单位，故纳入2019年部门预算的为澧县财政局。
三、部门收支总体情况
2019年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。我局没有对基本支出预算安排的个人和家庭的补助的收入拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用基本支出预算安的对个人和家庭的补助的收入拨款支出、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件10、11、19、20、21、22、23、24表均为空。收入包括经费拨款，纳入财政预算管理的非税收入拨款，上级补助收入；支出包括保障局机关及局属事业单位基本运行的经费，也包为完成特定行政业务所需的业务工作项目经费。
1、收入预算：2019年年初预算收入合计2236.84万元，其中，一般公共预算拨款937.42万元，上级补助收入1299.42万元。2019年收入预算较去年增加695.71万元，主要是项目支出增加472万元，人员及公务费增加223.71万元。
2、支出预算：2019年年初预算数2236.84万元，其中：一般公共服务支出1988.64万元，社会保障和就业支出118.3万元，卫生健康支出33.6万元，住房保障支出96.3万元。支出较去年增加695.71万元，主要是项目支出增加472万元，人员及公务费增加223.71万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2019年一般公共预算拨款收入937.42万元，具体安排情况如下：
1、基本支出：2019年年初预算数为927.42万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
2、项目支出：2019年年初预算数为10万元，是指单位为完成特定行政工作任务而发生的支出。主要用于基层财会人员培训。
五、其他重要事项预算说明
1、机关运行经费
2019年机关运行经费预算103.59万元，比2018年机关运行经费预算增加46.67万元，上升82%。
2、“三公”经费预算
2019年“三公”经费预算数为23.5万元，其中，公务接待费20万元，公务用车购置及运行费3.5万元（其中，公务用车运行费3.5万元），因公出国（境）费0万元。2019年“三公”经费预算较2018年增加15.5万元，主要是接待费增加14万元，公务用车运行维护费增加1.5万元。主要原因是“三公”经费预算由上级补助收入纳入一般公共预算收入（预算口径变化），总数较上年没有增加，略有减少，主要是为了规范管理，节约开支，全面贯彻中央八项规定。
3、政府采购情况
2019年我局政府采购预算为543万，其中：政府采购货物25万元，政府采购服务518万元。
4、国有资产占用使用情况说明
截至 2018 年12月31日，共有车辆1辆，为一般公务用车。
5、预算绩效目标说明
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为2686.84万元，其中，基本支出1462.84 万元，项目支出1224万元（含非部门预算项目450万元）。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
终审：财政局
