澧县审计局2016年度部门决算公开

一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1、主要职能。
（1）贯彻执行国家、省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规；拟定审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划并组织实施；制定审计业务制度，并监督执行；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（2）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（3）向县人民政府、市审计局报告和向县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果，提出制定和完善有关规范性文件、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。
（4）向县人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；依法向社会公布审计结果。
（5）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
①县本级财政预算执行情况和其他财政收支。
②乡镇人民政府和街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。
③县直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
④县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
⑤县人民政府部门管理的和其他单位受县人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
⑥县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
⑦县人民政府接受的和其他单位代县人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
⑧法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。
（6）负责县领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作，按规定对县管党政领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果；指导全县经济责任审计工作。
（7）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（8）负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（9）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（10）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（11）推广信息技术的应用，组织实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（12）承办县委、县人民政府交办的其他事项。
2、机构情况，包括当年变动情况及原因。
（1）办公室（审计执行股）
负责机关日常工作的协调和督办；负责文电、会务、机要、财务、档案等机关日常运转工作；负责来信来访、政务公开、安全保密、综合治理、维护稳定工作；负责机关财务会计、资产管理等工作；负责人大代表建议、政协委员提案办理工作；负责机关后勤服务管理、接待工作；负责单位机构编制、人事管理、劳动工资等工作；负责人才队伍建设规划、教育培训和精神文明建设；负责与特约审计员、审计监督员的聘请联络工作；负责离退休人员管理服务工作；负责拟定、调整、下达中长期和年度审计计划，组织检查年度审计计划完成情况，对计划执行情况进行定期分析；负责建立局辖被审计对象的基本数据库；负责审计统计工作并对统计数据进行定期分析；负责审计成本管理和审计项目招标工作；负责综合调研及综合性材料起草工作；负责审计信息、简报编发、宣传等工作。
为审计信息化提供计算机技术支持，配合审计业务股室开展计算机审计技术服务；承担审计机关实施管理系统和现场审计系统建设的有关工作；组织开展信息系统审计和联网审计；组织、协调、指导“金审工程”项目实施工作；指导和承担审计执行事项数据库的建设及维护工作；负责审计结论性法律文书的送达和审计决定的执行；负责审计移送处理事项和审计建议事项以及自行纠正事项的跟踪落实；负责检查督促落实被审计单位对审计查出问题的整改；负责办理申请法院强制执行事项；负责审计执行情况统计分析，研究和协调审计执行相关问题。
（2）审理股（内部审计指导股）
负责审计项目的审理工作；参与审计业务股室征求被审计单位意见的有关会议；负责对审计业务股室移交的审计资料在事实、证据、定性、审计处理处罚、审计程序、审计评价、审计建议等方面进行审理并提出书面审理意见；负责审计业务会议的会务工作；负责草拟审计报告以外的其他审计结论性文书。负责审计法律法规和政策的宣传教育检查工作；负责本部门重大行政决策和规范性文件合法性审查；负责本部门行政执法监督工作；负责行政复议、行政应诉、行政赔偿等工作；组织实施审计项目质量检查，加强机关审计业务内部监督；会同办理重大审计质量问题的调查处理工作，提出审计质量责任追究意见。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告的审计质量。拟定内部审计发展规划；指导和监督有关单位和部门内部审计工作，检查评价内部审计工作质量；开展内部审计信息及经验交流工作。
（3）审计查证一股
（4）审计查证二股
（5）审计查证三股
以上三个查证股室的职责是：组织审计县本级预算执行情况和其他财政收支情况；组织审计乡镇人民政府和街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支情况；组织审计县直机关事业单位财政财务收支情况；组织审计国有或国有资本占控股地位的金融机构资产、负债、损益；组织审计县属国有企业或县人民政府规定的国有资产占控股地位企业及其下属单位的资产、负债、损益及财务收支情况和相关绩效情况；组织审计县人民政府主管部门、县人民政府管理和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障金、社会捐赠资金；组织审计由县人民政府主管部门管理和受县人民政府委托由社会团体管理的农林水利、扶贫开发、农业综合开发、资源环保等资金的筹集、管理和使用情况；按照湖南省审计厅、常德市审计局的授权，组织审计国际组织和外国政府贷款、援助和赠款项目的财务收支情况及相关绩效情况；组织开展相关专项审计调查。
（6）经济责任审计股
承担县领导干部经济责任审计工作领导小组办公室日常工作；参与制定全县党政领导干部任期经济责任审计方案、计划，建立任期经济责任审计台账和档案，搞好综合协调；受县委、县政府委托，负责对县直党政部门、审判机关、检察机关和群众团体主要负责人的任期经济责任审计；负责县直事业单位、国有企业及国有控股企业法人代表的任期经济责任审计；负责对乡镇党委书记、乡镇长和街道党工委书记、主任的任期经济责任审计；负责县委、县政府临时交办的领导干部任期经济责任审计业务。
3、人员情况，包括当年变动情况及原因。
县审计局机关行政编制为16名。其中：局长1名，副局长2名，纪检书记1名，总审计师1名，县经济责任审计工作领导小组办公室专职副主任1名，股级领导职数5名，其他工作人员5名。
县政府投资审计中心事业编制为11名。截止至2016年8月实有工作人员4名，2016年9月通过公开招考新招录5名事业编制工作人员。2017年1月通过公开选拔调入一名事业编制工作人员。机关后勤服务编制1名。2016年9月机关后勤服务编制人员退休，自然减员。
（二）当年取得的主要事业成效。
全年共完成审计项目39个，其中，财政财务收支项目13个，经济责任审计项目22个，审计调查项目4个。查处违纪违规金额17167万元。投资审计项目33个，核减投资额3093万元。对审计发现的5件违纪案件线索移送县纪检监察机关和主管部门立案处理。发布审计公告37份。报送审计要情3份，被上级媒体采用审计宣传信息128篇。
二、单位收支概况
1、收入决算：2016年决算数389.69万元，其中，一般公共预算财政拨款389.69万元。
2、支出决算：2016年决算数341.68万元，其中，一般公共预算支出287.85万元，社会保障和就业支出27万元，住房保障支出10.67万元，其他支出16.16万元。
3、年末结转和结余48.01万元。
三、一般公共预算财政拨款支出情况
1、基本支出：2016年决算数301.83万元。
2、项目支出：2016年决算数39.85万元。
四、“三公”经费和机关运行经费情况
1、2016年“三公”经费共支出16.35万元，其中公务用车购置及运行维护费3.66万元； 公务接待费12.69万元。“三公”经费与上年比较减少5.65万元，主要原因是：按照中央八项规定，切实严格接待标准，减少公务接待支出。      
2、机关运行经费：35.5万元
3、政府采购5.68万元，全部为货物采购。
五、名词解释
1、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映的是工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
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