澧县殡葬管理所2018年度部门决算公开
一、澧县殡葬管理所单位概况
（一）部门职责
（二）机构设置
二、澧县殡葬管理所2018年度部门决算表
决算公开表格附后。
三、澧县殡葬管理所2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）收入决算情况说明
（三）支出决算情况说明
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
（八）预算绩效情况说明
（九）其他重要事项的情况说明
四、名称解释
一、澧县殡葬管理所单位概况
（一）部门职责
我单位负责宣传贯彻执行国家殡葬法规、规章及政策，积极执行殡葬改革；负责督促检查殡葬法规、规章及政策落实情况，查处违反殡葬法规、规章及政策的相关案件；负责公墓、丧事活动、丧葬用品市场等管理工作；负责指导、规划殡葬基础设施建设。
（二）机构设置
澧县殡葬管理所为独立核算的事业单位，属二级预算单位。单位执行事业会计制度。2018年我单位享有财政供养的人员15人，其中：在职人员5人，退休10人。与上年比较没有变化。年末单位在用执法车1辆 。
二、 澧县殡葬管理所2018年度部门决算表
决算公开表格附后。
三、 澧县殡葬管理所2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2018年总收入708.0872万元。比上年增长106.39%。总支出706.3372万元，比上年增长127.89%。增长原因主要是 “三改四化”迁坟带动公墓收入增涨，人员工资福利增涨。
（二）收入决算情况说明
2018年本年收入708.0872万元，其中财政拨款收入45.7522万元，事业收入662.335万元。
（三）支出决算情况说明
2018年本年支出706.3372万元中，财政拨款支出44.0022万元，占本年支出的6.23%。项目支出662.3350万元，占本年支出的93.77%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款总收入45.7522万元，比上年减少24.35%，均为一般公共预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款收入。财政拨款总支出44.0022万元，比上年减少27.25%，均为一般公共预算财政拨款支出，无政府性基金预算财政拨款支出。财政拨款收入支出减少原因主要是增加3名退休人员 。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、财政拨款支出决算总体情况。财政拨款本年支出44.0022万元，占本年支出的6.23%，比上年减少27.25%。财政拨款支出减少原因主要是 3名职工退休，人员经费和公用经费减少。
2、财政拨款支出决算结构情况。财政拨款支出按功能科目分类，一般公共服务支出0.3336万元，占本年财政拨款支出44.0022万元的0.76%；社会保障和就业支出38.5542万元，占本年支出的87.62%；医疗卫生与计划生育支出1.176万元，占本年支出的2.67%；住房保障支出3.0384万元，占本年支出的6.91%；其他支出0.9万元，占本年支出的2.04%。
3、财政拨款支出决算具体情况。本年支出决算数706.3372万元，比年初预算数440.26万元增加60.44%。其中基本支出决算数44.0022万元，比年初预算数40.26万元增加9.3%；项目支出决算数662.335万元，比年初预算数400万元增加65.58%。与年初预算安排的差额主要是上年结余结转和年中追加预算安排的支出，公墓销售增大。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
财政拨款基本支出44.0022万元，基本支出中人员经费38.22万元，占基本支出的86.86%，日常公用经费5.78万元，占基本支出的13.14%。
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2018年三公经费支出1.1万元，比上年1.8万元减少38.89%。其中：公务接待费支出1.1万元，比上年1.8万元减少38.89%。三公经费支出减少的原因主要是我单位较好的落实了中央和省委省政府要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。
2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2018年我单位公务接待25批次，240人次。年末在用执法车辆1台。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度无政府性基金预算收入支出。如有的单位请按照科目比照政府拨款收入支出说明。
（九）关于2018年度预算绩效情况说明 按照湘财绩〔2018〕3号文件要求，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，并在局门户网站公开了绩效评价报告。绩效评价结果显示，我所2018年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2018年，我所深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，有效发挥财政职能作用，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。
（十）其他重要事项
1、机关运行经费支出情况。我单位是事业单位没有机关运行经费支出。
2、政府采购支出情况。本单位2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购服务支出0万元。
3、国有资产占用情况。截至2018年12月31日，我单位共有车辆1辆，为一般公务用车，单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
四、名词解释
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
