澧县第四中学2019年部门决算公开
目 录
第一部分澧县第四中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 澧县第四中学概况
一、 部门职责
实施高中学历教育，促进基础教育发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。澧县第四中学为独立核算的事业单位，属一级预算单位。我校内设办公室、教务处、教科室、学生处、总务处、工会6个处室及高二年级组、高三年级组和初中部3个年级。
（二）决算单位构成。澧县第四中学2019年部门决算汇总公开单位构成包括：澧县第四中学本级
第二部分 部门决算表（表格见附件2）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收、支总计1877.53万元(含结转结余)。与2018年相比，增加49.12万元，增长2.69%，主要是因为工资微调及乡镇补贴增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1826.56万元，其中：财政拨款收入1461.56万元，占80.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入365万元，占19.98%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1877.25万元，其中：基本支出1877.25万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计1512.53万元(含结转结余)，与2018年相比，增加139.12万元,增长10.13%，主要是因为工资微调及乡镇补贴增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出1512.25万元，占本年支出合计的80.56%，与2018年相比，财政拨款支出增加189.81万元，增长14.35%，主要是因为工资微调及乡镇补贴增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出1512.25万元，主要用于以下方面：教育支出1205.48万元，占本年支出的79.71%；文化旅游体育与传媒支出0.20万元，占本年支出的0.01%；社会保障和就业支出159.20万元，占本年支出的10.53%；医疗卫生与计划生育支出41.67万元，占本年支出的2.76%；住房保障支出103.90万元，占本年支出的6.87%；其他支出1.80万元，占本年支出的0.12%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为1128.39万元，支出决算数为1512.25万元，完成年初预算的134.02%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为826.23万元，支出决算为1098.12万元，完成年初预算的132.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资微调和乡镇补贴。
2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
3、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为104.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为162.81万元，支出决算为150.07万元，完成年初预算的92.17%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.67万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为41.67万元，支出决算为41.67万元，完成年初预算的100.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为97.69万元，支出决算为103.90万元，完成年初预算的106.36%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。
10、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出1512.25万元，其中：人员经费1512.25万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费0万元，占基本支出的0%。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
(一)、部门预算绩效开展情况
按照湘财绩相关文件要求，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，绩效评价结果显示，我单位2019年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了各项工作发展。2019年，我单位深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕上级的决策部署，有效发挥单位职能作用。
（二）绩效目标
2019年度部门绩效目标
目标⒈ 在全市市级示范高中办学水平综合考核中进入前八名。
目标⒉ 举行各科教学比武17多次。
目标⒊ 举行秋季校运会一次、文艺艺术节一次、校园好故事好声音演讲一次。
目标⒋ 接待校友回校探访6批次。
目标⒌ 实施规范管理，高考、学考质量稳中有升，保证学考合格率达98%、高考一、二本上线率55%、三本上线率60%以上。
目标⒍ 按时间节点完成教学任务，经费支出1-12月合理调度。
目标⒎ 按财政核定我校预算数支出人员经费和公用经费，从严控制“三公”经费支出.
（三）绩效评价报告（见附件1）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
附件1：2019年度部门整体支出绩效评价报告
2019年度部门整体支出绩效评价报告
按照湘财绩〔2020〕4号文件要求，我单位对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，现将有关情况报告如下：
一、部门概况
（一）单位职能概述
实施高中学历教育，促进基础教育发展。
（二）组织机构及人员情况
澧县第四中学为独立核算的事业单位，属一级预算单位。我校内设办公室、教务处、教科室、学生处、总务处、工会6个处室及高二年级组、高三年级组和初中部3个年级。
（三）人员概况
机构编制管理部门核定编制人数124人，其中事业编制人数124个。截止至2019年12月31日止工作人员人数124人，其中事业编制人员124人。2019年决算124人。
二、部门财政资金收支情况
(一)财政资金收入决算情况
本年收入合计1826.56万元，其中：财政拨款收入1461.56万元，占80.02%；事业收入365万元，占19.98%。
(二)财政资金支出决算情况
本年支出合计1877.25万元，其中：基本支出1877.25万元，占100%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理。
1.预算编制情况。严格按照预算管理的相关规定和部门预算编制要求,科学合理编制次年预算,按时完成了2019年预算编制工作。2019年澧县第四中学收入预算总额为1586.59万元，其中：当年财政拨款收入1128.39万元，事业收入380.00万元，上级补助收入78.2万元。相应安排支出预算1586.59万元，其中：人员支出1454.49万元，日常公用支出121.80万元，对个人和家庭的补助支出1.30万元，专项支出9.00万元。
2.执行管理情况。
一是运行保障情况。我校严格按照年初预算安排,严格执行中央八项规定和省、市十项规定,厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行“收支两条线”管理制度，按规定使用非税票据并直接缴入国库，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中,认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库科的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。
二是应返还额度情况。2019年，我校形成的财政应返还额度0.28万元,形成的主要原因：跨年支付退款。
三是“三公”经费预算执行情况。我校没有“三公”经费支出
四是依法收费情况。严格执行非税收缴管理办法,认真做好各项征缴工作,确保非税收入规范、有序,依法收缴，及时、足额缴入非税系统,2019年共计非税收入365万元。
(二)结果应用情况。
1.严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险,确保各项工作有序运转，修改完善了《澧县第四中学财务管理办法（试行）》,制发了《澧县第四中学廉政风险点及防范措施》等制度。
2.加强政府采购管理。严格按照《政府采购法》和《政府采购法实施条例》等相关管理规定，根据省采购目录和财政部门预算管理要求，编制政府采购计划，将采购项目全部纳入部门预算管理。采购前,做好采购政策咨询，了解相关业务规范；采购中,合理选择采购方式，确保采购流程合理合规，做好采购项目信息的公开公示工作；采购后,抓好采购项目的监管工作，严把质量关力求实效。
3.加强固定资产管理。严格按照资产管理家具配置标准、新增资产配置流程、处置审批制度等相关文件要求，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统,建资产管理卡片,及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。
四、评价结论及建议
2019年，我校严格按照年初预算批复认真组织实施,严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行，较好地完成了2019年部门预算编制和决算汇总工作, 2019年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善,绩效管理工作有待加强等问题。
在今后的工作中,我校将严格按照新《预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性,让预算编制更贴合实际。严格按照批复预算执行。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。
