澧县教育局核算中心2019年度部门决算公开
目 录
第一部分澧县教育局核算中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 澧县教育局核算中心概况
一、 部门职责
澧县教育局核算中心作为一级部门预算单位，财务上独立核算。下属各乡镇中学以农村教育为重点，加强基础教育工作为核心，以合格学校建设为突破口，推进义务教育均衡发展，促进公共教育资源进一步向农村倾斜，促进教育公平。深入推进基础教育教学改革，切实减轻中小学学生的课业负担，加强中小学德育工作，全面实施素质教育。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。澧县教育局核算中心内设机构包括：根据编委核定，我单位汇总29个单位，即教育局(乡镇)、育才实验学校、九澧实验学校、涔南中学、大堰当中学、复兴厂中学、甘溪中学、官垸中学、火连坡中学、金罗中学、澧澹中学、实验小学、码头铺中学、梦溪中学、如东中学、王家厂中学、小渡口中学、盐井中学、二完小、澧州实验学校、桃花滩小学、银谷国际实验学校、城关中学、澧州幼儿园、一完小、澧阳镇中学、澧南镇中学、城头山中学、澧澹中学。
（二）决算单位构成。澧县教育局核算中心2019年部门决算汇总公开单位构成包括：教育局(乡镇)、育才实验学校、九澧实验学校、涔南中学、大堰当中学、复兴厂中学、甘溪中学、官垸中学、火连坡中学、金罗中学、澧澹中学、实验小学、码头铺中学、梦溪中学、如东中学、王家厂中学、小渡口中学、盐井中学、二完小、澧州实验学校、桃花滩小学、银谷国际实验学校、城关中学、澧州幼儿园、一完小、澧阳镇中学、澧南镇中学、城头山中学、澧澹中学。
第二部分 部门决算表（表格见附件2）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收、支总计75679.65万元(含结转结余)。与2018年相比，增加25700.18万元，增长51.42%，主要是因为是2018年独立决算的澧县教育局二层事业单位结算中心、澧县银谷国际实验学校、澧县城关中学、澧县澧州幼儿园、澧县第一完全小学、澧县澧阳镇中学、澧县澧南镇中学、澧县城头山中学、澧县澧澹中学合并到澧县教育局核算中心进行决算。
二、收入决算情况说明
本年收入合计72048.51万元，其中：财政拨款收入72048.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计74059.82万元，其中：基本支出47537.23万元，占64.19%；项目支出26522.59万元，占35.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度财政拨款收、支总计75679.65万元。与2018年相比，增加25700.18万元，增长51.42%，主要是因为是2018年独立决算的澧县教育局二层事业单位结算中心、澧县银谷国际实验学校、澧县城关中学、澧县澧州幼儿园、澧县第一完全小学、澧县澧阳镇中学、澧县澧南镇中学、澧县城头山中学、澧县澧澹中学合并到澧县教育局核算中心进行决算。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出72885.59万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加25843.69万元，增长53.60%，主要是因为2018年独立决算的澧县教育局二层事业单位结算中心、澧县银谷国际实验学校、澧县城关中学、澧县澧州幼儿园、澧县第一完全小学、澧县澧阳镇中学、澧县澧南镇中学、澧县城头山中学、澧县澧澹中学合并到澧县教育局核算中心进行决算。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出72885.59万元，主要用于以下方面：教育支出60603.22万元，占本年支出的83.16%；科学技术支出2万元，占本年支出的0.003%；文化体育与传媒支出108.71万元，占本年支出的0.15%；社会保障和就业支出6468.49万元，占本年支出的8.87%；医疗卫生与计划生育支出1373.74万元，占本年支出的1.88%；城乡社区支出3万元，占本年支出的0.004%；农林水支出700万元，占本年支出的0.96%；住房保障支出3624.64万元，占本年支出的4.97%；其他支出1.8万元，占本年支出的0.003%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为39566.59万元，支出决算数为72885.59万元，完成年初预算的184.21%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为50.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
3、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为741.96万元，支出决算为1374.15万元，完成年初预算的185.21%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
4、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为3060.47万元，支出决算为5667.53万元，完成年初预算的185.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
5、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为24907.49万元，支出决算为33791.89万元，完成年初预算的135.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
6、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为29.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
7、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11437.48万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
8、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为140.59万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
9、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为244.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
10、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为135万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
11、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3026.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
12、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4697.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
13、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
14、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为108.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为4711.91万元，支出决算为5235.46万元，完成年初预算的111.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
16、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。
年初预算为394.04万元，支出决算为437.82万元，完成年初预算的111.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。
年初预算为752.08万元，支出决算为795.21万元，完成年初预算的105.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为1600.5万元，支出决算为1351.37万元，完成年初预算的84.43%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
19、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他医疗保险基金的补助（项）。
年初预算为20.13万元，支出决算为22.37万元，完成年初预算的111.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。。
20、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为623.71万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
21、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为250万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
22、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）。
年初预算为0万元，支出决算为42.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
23、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
24、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为700万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
25、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为3378.01万元，支出决算为3624.64万元，完成年初预算的107.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
26、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
27、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为219.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
28、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为28.82万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
29、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出47537.23万元，其中：人员经费47537.23万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费0万元，占基本支出的0%。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，决算为0万元。与上年相比持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0元。与上年相比持平。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车购置0台，年末公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
（一）、部门预算绩效开展情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入962.35万元；年初结转和结余219.53万元；支出1174.23万元，其中基本支出0万元，项目支出1174.23万元；年末结转和结余7.65万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
(一) 部门预算绩效开展情况
按照澧财发相关文件要求，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，绩效评价结果显示，我单位2019年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了各项工作发展，根据《整体支出绩效评价指标体系》评分指标表，结合澧县教育局资金使用、项目实施等情况，2019年度澧县教育局本级资金绩效自评得分为95分，支出绩效评价为“优秀”。
（二）绩效目标
A、部门绩效总目标
第一、全面完成教育三年攻坚任务，努力改善办学条件；第二、进一步促进义务教育均衡发展；第三、不断提高教育质量，确保教育质量继续保持全省领先；第四、促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。
B、年度部门绩效目标
1、确保各类教育工作顺利开展，学前教育三年毛入园率达到85%，义务教育阶段入学率达100%，高中阶段毛入学率达100%，人均受教育年限达10年。
2、高考成绩保持全省前列，教育质量继续保持全省领先。
3、素质教育稳步推行。
4、确保高考、中考、学考、成考等各类考试工作顺利举行。
（三）绩效评价报告 （见附件1）
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出0万元。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
附件1：2019年度部门整体支出绩效评价报告
为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《澧县财政局关于开展2020年度重点绩效评价的方案》（澧财发【2020】6号）文件精神，我局对2019年度整体支出进行了绩效评价，具体情况如下：
一、部门概况
（一）机构、人员构成
我局为县人民政府下属的一级预算单位，下设有计财股、基教股、组织人事股等13个内设机构，资助管理中心、保健所、勤管办等5个直属二级单位，单位人员编制68人，在编在职人员124人，离退休人员78人。
（二）单位主要职责
1.贯彻落实国家、省、市关于教育工作的法律法规和方针政策，并拟订本县实施办法；拟订全县教育改革与发展战略和规划，并组织实施。 2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计、分析和发布。 3.参与管理全县教育经费和上级对本县的教育拨款；参与拟订全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报全县各级各类教育经费年度预决算；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我县的教育援助和教育贷款；负责指导、管理全县资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。 4.组织、指导、协调全县教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全县教育系统维护稳定工作。 5.指导和管理全县学前教育、基础教育、特殊教育、普通高等教育、职业技术教育、成人教育、扫除文盲、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作。 6.协助组织部门管理直属科级事业单位领导班子和领导干部；指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。 7.指导全县各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导县直学校党建、宣传、统战和群团工作。 8.在职责范围内，主管全县教师工作；协助有关部门制定全县教育系统有关劳动工资、人事管理方面的规章制度并组织实施。
9.负责中等学历教育的招生考试和学籍、学历工作。
10.指导管理全县各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
11.负责全县语言文字的管理、改革和推广普通话工作。
二、部门财务情况
（一）部门整体预算情况
预算单位主要包括：教育局机关、澧县教育局（乡镇）除乡镇管理本级以外，还有28个下属幼儿园、中小学分别为：育才实验学校、九澧实验学校、涔南中学、大堰当中学、复兴厂中学、甘溪中学、官垸中学、火连坡中学、金罗中学、澧澹中学、实验小学、码头铺中学、梦溪中学、如东中学、王家厂中学、小渡口中学、盐井中学、二完小、澧州实验学校、桃花滩小学、银谷国际实验学校、城关中学、澧州幼儿园、一完小、澧阳镇中学、澧南镇中学、城头山中学、澧澹中学。
1、部门整体预算收入情况
2019收入合计83510.69万元，其中：一般公共预算财政拨款78868.35万元，政府性基金预算财政拨款962.35万元，上年结转结余3679.99万元。
2、部门整体预算支出情况
2019年支出合计80362.25万元，其中：工资福利支出50038.39万元；商品和服务支16068.43万元；对个人和家庭的补助支出4083.3万元：资本性支出（基本建设）834万元；资本性支出9238.13元；债务利息及费用支出100万元；年末结转结余3148.44万元。
3、三公经费预算明细情况
2019年度教育局机关三公经费预算 10万元，明细为：公务接待费支出7万元、因公出国（境）支出0万元、公务用车购置及运行维护费支出3万元。
（二）部门预算执行情况
决算单位主要包括：教育局本级、澧县教育局（乡镇）除乡镇管理本级以外，还有28个下属幼儿园、中小学分别为：育才实验学校、九澧实验学校、涔南中学、大堰当中学、复兴厂中学、甘溪中学、官垸中学、火连坡中学、金罗中学、澧澹中学、实验小学、码头铺中学、梦溪中学、如东中学、王家厂中学、小渡口中学、盐井中学、二完小、澧州实验学校、桃花滩小学、银谷国际实验学校、城关中学、澧州幼儿园、一完小、澧阳镇中学、澧南镇中学、城头山中学、澧澹中学。
1、部门整体实际收入情况
2019年度教育局整体实际收入83510.69万元，其中：一般公共预算财政拨款78868.35万元，政府性基金预算财政拨款962.35万元，上年结转结余3679.99万元。全年可用指标共计 83510.69万元。
2、部门整体实际支出情况
2019年度教育局整体实际支出80362.26万元，其中：基本支出 49550.48万元，包括：人员经费 49426.48万元、一般商品和服务支出124万元等；项目支出30811.78万元。
3、三公经费实际支出情况
2017年度教育局机关三公经费实际支出 8.2万元，明细为：公务接待费支出7万元、因公出国（境）支出0万元、公务用车购置及运行维护费支出1.2万元。
（三）部门预算管理情况
1、预算编制方面
本单位严格按程序召开由各部门参加的预算工作会，全面细致的要求各个部门提供年度所需公用经费和项目支出明细。财务部门编制，最后通过召开局务会讨论确定。
2、基本支出控制方面
为加强财务管理，充分发挥大兴勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，本单位分别制定了《机关内部控制基本制度》、《机关财务管理制度》等，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金由市财政支付局集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。
3、项目支出控制方面
本单位项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了专家全程进行监管。
4、三公经费控制方面：
本单位在各项制度中明确规定公务接待实施程序、陪餐人数控制、用餐标准、公务车辆用车程序、车辆保养维修程序、因公出国（境）审批程序、各项费用报销程序等，并得到了有效执行。
三、部门绩效目标
（一）部门绩效总目标
第一、全面完成教育三年攻坚任务，努力改善办学条件；第二、进一步促进义务教育均衡发展；第三、不断提高教育质量，确保教育质量继续保持全省领先；第四、促进各类教育协调发展，落实教育改革方案。
（二）年度部门绩效目标
1、确保各类教育工作顺利开展，学前教育三年毛入园率达到85%，义务教育阶段入学率达100%，高中阶段毛入学率达100%，人均受教育年限达10年。
2、高考成绩保持全省前列，教育质量继续保持全省领先。
3、素质教育稳步推行。
4、确保高考、中考、学考、成考等各类考试工作顺利举行。
（三）年度部门绩效目标完成情况
1、2019年，学前教育三年毛入园率为85.06%，义务教育阶段入学率为100%，全面建成小康社会指标高中阶段毛入学率达100%，劳动年龄人口平均受教育年限9.5年。
高考成绩继续高位运行，高考本、专科共录取4492人，本科总共录取2472人，其中一本录取1224人，北大、清华录取12人，空军招飞4人，学生黄滨郦以681的高分夺全省文科状元；高二学业水平考试语文、历史合格率100%。。
3、素质教育稳步推行。一是积极开展专题教育活动。先后开展文明礼仪教育、生态文明教育、法制教育、禁毒教育、国防教育、生命教育等专题教育活动，做到了有教师、有课时、有教材、有检查。二是开展系列主题活动。先后组织了“奉献月主题活动”、“弘扬‘五四’精神”、“网上祭英烈、“我们的节日主题活动”等一系列活动。三是开展了富有时代特色的德育活动。组织了第二届高中生辩论赛、“阳光校园我们是好伙伴”主题征文和演讲大赛、科普国学知识大赛、科技创新大赛等活动。四是积极开展艺体活动。先后举办了中小学生运动会、首届校园足球联赛、中小学生书法绘画摄影作品大赛、中学生独奏、独唱、独舞比赛、中小学建制班合唱比赛。
4、2019年内高考、中考、学考、成考等各类考试工作均顺利举行。
四、绩效评价工作情况
我局接到财政局通知后，成立了评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价方案。评价实施过程中根据拟定方案，经过收集资料、问卷调查、综合分析等程序后，形成本绩效自评报告。
五、综合评价结果
经综合评价，该项目得分95分，评价结果为“优”。得分明细：
（一）投入总分13分，实得13分。
（二）过程总分61分，实得58分，扣3分，扣分明细：
预算完成率100%，扣0分；
预算控制率103%，扣3分；
公用经费控制率100，扣0分。
（三）产出及效率26分，实得24分，扣2分，扣分明细：行政效能扣2分。
六、部门整体支出绩效情况
2019年我局共支出80362.26万元，其中包括在职人员工资、保险、离退休人员养老金、公用支出、各类考试支出、校园网络建设等各项支出、确保了各项教育工作顺利进行。
近年来，本单位不断加大对文明单位的创建工作，通过“内抓管理、外树形象”，深入开展文明单位展示活动，成功创建为“县级文明单位、综合治理优秀单位”。
进一步促进义务教育均衡发展，义务教育阶段入学率为100%，确保教育公平。
不断提高教育质量，促进了全市各级各类教育事业协调均衡发展，教育质量继续保持全省领先。
七、存在的主要问题
（一）预算执行存在偏差
由于项目支出指标每年要到三月份才下达指示，在预算执行中造成个别预算子项调剂现象。
（二）固定资产管理水平有待提高
固定资产台账未及时与账面资产金额对账，且未与实物进行清点，固定资产管理有待加强。
八、有关建议
（一）规范账务处理，提高财务信息质量
严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。
（二）完善管理制度，进一步加强资产管理
进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。
（三）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训
加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。
澧县教育局
二〇二〇年六月二十八日
