澧县扶贫开发办公室2019年部门决算公开
目 录
第一部分澧县扶贫开发办公室概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 澧县扶贫开发办公室(本级）概况
一、部门职责
一是贯彻落实中央、省关于扶贫开发工作的方针政策，负责对中央、省关于扶贫开发政策进行解释宣传，对全县扶贫开发工作进行综合管理、监督指导、协调服务。二是负责全县贫困人口信息采集、录入和动态管理工作；负责全县扶贫规划的编制、财政专项扶贫资金项目的申报、监督管理和检查验收工作；负责组织、协调抓好“六件实事”工作；负责全县扶贫培训工作；负责全县驻村帮扶工作；会同组织部选派驻村帮扶工作队；负责督促实施贫困点村脱贫规划；负责落实整村推进工作；负责宣传落实惠农政策；负责全县金融扶贫工作，着重做好贷款（项目贷款）贴息申报的审核工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。澧县扶贫开发办公室内设机构包括：办公室、社会扶贫股、监测考核股、项目规划股、信息中心。
（二）决算单位构成。澧县扶贫开发办公室2019年部门决算汇总公开单位构成包括：澧县扶贫开发办公室本级。
第二部分 部门决算表（表格见附件2）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收、支总计总计2075.87万元(含结转结余)。与2018年相比，减少3404.63万元，减少62.12%，主要是因为机构改革移民资金划归县水利局管理。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1920.62万元，其中：财政拨款收入1920.62万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1906.05万元，其中：基本支出221.88万元，占11.64%；项目支出1684.17万元，占88.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计2075.87万元(含结转结余),与2018年相比，减少3404.63万元，减少62.12%，主要是因为机构改革移民资金划归县水利局管理。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出1906.05万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少3419.2万元，减少62.12%，主要是因为机构改革移民资金划归县水利局管理。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出1906.05万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出18.7万元，占0.98%；医疗卫生与计划生育支出5.71万元，占0.3%；住房保障支出12.13万元，占0.64%；农林水支出1852.42万元，占97.19%；资源勘探信息等支出7万元，占0.36%；其他支出10.09万元，占0.53%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为2062.37万元，支出决算数为1906.05万元，完成年初预算的92.42%，其中：
1、社会保障和就业支出（类），行政事业单位离退休（款），机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算18.4万元，支出决算为18.4万元，完成年初预算的100%。
2、社会保障和就业支出（类），行政事业单位离退休（款），其他行政事业单位离退休支出（项）。
年初预算为0.3万元，支出决算为0.3万元，完成年初预算的100%。
3、卫生健康支出（类），行政事业单位医疗（款），政政单位医疗（项）。
年初预算为5.71万元，支出决算为5.71万元，完成年初预算的100%。
4、住房保障支出（类），住房改革支出（款），住房公积金（项）。
年初预算为12.13万元，支出决算为12.13万元，完成年初预算的100%。
5、农林水支出（类），农业支出（款），其他农业支出（项）
年初预算为7.4万元，支出决算为7.4万元，完成年初预算的100%。
6、农林水支出（类），水利支出（款），行政运行（项）
年初预算为141.4万元，支出决算为141.4万元，完成年初预算的100%。
7、农林水支出（类），扶贫支出（款），行政运行（项）
年初预算为36.54万元，支出决算为36.54万元，完成年初预算的100%。
8、农林水支出（类），扶贫支出（款），社会发展（项）、年初预算为414万元，支出决算为414万元，完成年初预算的100%。
9、农林水支出（类），扶贫支出（款），扶贫贷款奖补和贴息（项）
年初预算为299万元，支出决算为205万元，完成年初预算的68.56%。 主要原因是2019年第四季度贴息资金计算当年无法完成，需在2020年元月份才能完成计算贴息支出，
10、农林水支出（类），扶贫支出（款），其他扶贫支出（项）。
年初预算为1110.39万元，支出决算为1048.08万元，完成年初预算的94.39%。 主要原因是部分扶贫项目未完成验收，部分项目资金未支付。
11、资源勘探信息等支出（类），支持中小企业发展和管理支出（款），其他支持中小企业发展和管理支出（项）。
年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。
12、其他支出（类），其他支出（款），其他支出（项）。
年初预算为10.09万元，支出决算为10.09万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出221.88万元，其中：人员经费176.04万元，占基本支出的79.34%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保障费缴费、对个人和家庭支出；公用经费45.84万元，占基本支出的20.66%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、维修费、公务接待费、培训费、工会经费、其他交通费。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为16万元，支出决算为15.4万元，完成预算的96.25%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为16万元，支出决算为15.4万元，完成预算的96.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是落实中央八项规定，厉行节约、压缩开支，与上年相比减少0.2万元，减少1.28%,减少的主要原因是落实中央八项规定，厉行节约、压缩开支。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算15.4万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为15.4万元，全年共接待来访团组3个、来宾1712人次，主要是扶贫工作考核和检查发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位没有政府性基金预算收支。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
（一）、预算绩效管理开展情况。
本次绩效评价的范围为2019年度澧县财政专项扶贫资金，包括中央、省、市、县四级财政投入资金。根据《财政部办公厅、国务院扶贫办综合司、发展改革委办公厅、国家民委办公厅、农业农村部办公厅、林草局办公室关于印发财政专项扶贫资金绩效管理操作指南（试行）的通知》（财办农[2019]68号）的有关要求,本单位召开了专题会议，成立了财政专项扶贫资金绩效评价小组，研究制定了开展财政专项扶贫资金绩效评价工作方案，部署开展扶贫资金绩效自评。绩效评价小组采取座谈的方式听取资金使用及项目实施情况；核查资金使用、项目建设相关情况；采集相关数据，综合项目现场评价情况，进行了财政专项扶贫资金绩效自评打分，通过分析汇总，形成评价结论，撰写财政专项扶贫资金绩效自评报告。
今年来，县委县政府以创先争优打翻身仗为目标，聚焦“两不愁三保障”突出问题，积极行动，全力落实，各项工作有序推进。澧县尽管不是贫困县，但贫困人口基数较大，为此，全县上下凝心聚力、创新举措、压实责任，脱贫攻坚工作成效显著。
（二）、绩效目标
1、基础设施2826.00万元，共投入项目376个，主要为：公路硬化62495米、公路整修67394米、沟渠硬化12699米，沟渠清淤整修39979米，新修桥梁11座。
2、产业帮扶1158.00万元，共投入项目71个，主要为蔬菜水果种植、中草药材种植、经济作物种植、家畜家禽养殖等；
3、雨露计划352.30万元，其中直接打卡资助建档立卡贫困户子女850人。
4、项目管理费13.70万元。
5、指标设定完成情况
① 数量指标：对贫困户的对接帮扶次数均大于6次；全县42个贫困村配置了252名产业指导员，226个非贫困村配置了638名产业指导员；打卡资助建档立卡贫困户子女人数850人，绩效目标完成。
② 质量指标：基础设施建设验收合格率100%；特色产业中家禽、经济林木、瓜果等产品成活率均在90%以上；接受补助的学生中建档立卡贫困户子女占比100%，绩效目标完成。
③时效指标：基础设施建设验及时完成率100%；资助经费及时发放率100%，绩效目标完成。
④成本指标：专项工作经费比例未超过1%；受益人口的生活成本显著减少，绩效目标完成。
6、满意度指标完成情况
经调查，受益贫困人口满意率98%，绩效目标完成。
（三）、绩效评价报告
见附件1：2019年度部门整体支出绩效评价报告
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出45.84万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
（二）一般性支出情况
2019年本部门会议费年初预算1.2万元，开支会议费1.2万元，用于召开扶贫工作会议，人数300人，内容为脱贫攻坚；培训费年初预算1.2万元，开支培训费1.2万元，用于开展扶贫业务培训，人数300人，内容为扶贫专干业务培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额1.92万元，其中：政府采购货物支出1.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
附件1：2019年度部门整体支出绩效评价报告
为了进一步规范和加强财政性扶贫资金使用管理，提高资金使用效益，根据《财政部办公厅、国务院扶贫办综合司、发展改革委办公厅、国家民委办公厅、农业农村部办公厅、林草局办公室关于印发财政专项扶贫资金绩效管理操作指南（试行）的通知》（财办农[2019]68号）的有关要求,本单位召开了专题会议，成立了澧县2019年度财政专项扶贫资金绩效自评小组，根据《湖南省财政扶贫资金绩效评价办法》有关规定，开展了2019年度澧县财政专项扶贫资金绩效自评，现将绩效自评情况报告如下：
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
澧县扶贫办是一个正科级事业单位，负责全县脱贫攻坚、驻村帮扶、产业发展、项目资金监督检查工作。
（二）项目基本情况简介
澧县总面积2075平方公里，辖15个镇、4个街道，共有291个行政村（社区）。户籍人口91.84万人，其中农业人口74.89万人。现有建档立卡贫困人口15339户45842人，已脱贫14104户43351人，其中2019年实现脱贫1827户4638人，未脱贫1235户2492人，42个贫困村已全部出列，贫困发生率下降至0.34%。
二、绩效目标分解下达情况
（一）财政专项扶贫资金下达预算及项目情况
根据湘扶办发[2018]31号、湘扶办发[2019]18号、湘扶办发[2019]21号、常扶办发[2019]8号、常扶办发[2019]10号、常扶办发[2019]11号、常扶办发[2019]14号、澧扶领发[2019]1号、澧扶领发[2019]6号、澧扶领发[2019]14号、澧扶领发[2019]15号、澧扶领发[2019]16号文件，2019年各级财政共下达县扶贫办专项扶贫资金4350.00万元，其中：中央1388.00万元、省级967.00万元、市级301.00万元、县级1694.00万元。专项资金主要用于扶贫村基础设施建设、产业帮扶、雨露计划等，其中：
1、基础设施2826.00万元，共投入项目376个，主要为：公路硬化62495米、公路整修67394米、沟渠硬化12699米，沟渠清淤整修39979米，新修桥梁11座。
2、产业帮扶1158.00万元，共投入项目71个，主要为蔬菜水果种植、中草药材种植、经济作物种植、家畜家禽养殖等；
3、雨露计划352.30万元，其中直接打卡资助建档立卡贫困户子女850人。
4、项目管理费13.70万元。
（二）财政专项扶贫资金项目绩效目标设定情况
1、数量指标：对贫困户的对接帮扶次数每年不少于6次；配备产业指导员800名；资助建档立卡贫困户子女人数850人。
2、质量指标：基础设施建设验收合格率100%；特色产业中家禽、经济林木、瓜果等产品成活率90%以上；接受补助的学生中建档立卡贫困户子女占比100%。
3、时效指标：基础设施建设验及时完成率100%；资助经费及时发放率100%。
4、成本指标：专项工作经费按不超过1%的比例据实列支；受益人口的生活成本减少。
5、效益指标：受益贫困户收入增加；贫困地区特色产业产值提高；贫困人口的生活环境改善。
6、满意度指标：受益人口满意率≥95%。
三、绩效自评工作开展情况
本次绩效评价的范围为2019年度澧县财政专项扶贫资金，包括中央、省、市、县四级财政投入资金。根据《财政部办公厅、国务院扶贫办综合司、发展改革委办公厅、国家民委办公厅、农业农村部办公厅、林草局办公室关于印发财政专项扶贫资金绩效管理操作指南（试行）的通知》（财办农[2019]68号）的有关要求,本单位召开了专题会议，成立了财政专项扶贫资金绩效评价小组，研究制定了开展财政专项扶贫资金绩效评价工作方案，部署开展扶贫资金绩效自评。绩效评价小组采取座谈的方式听取资金使用及项目实施情况；核查资金使用、项目建设相关情况；采集相关数据，综合项目现场评价情况，进行了财政专项扶贫资金绩效自评打分，通过分析汇总，形成评价结论，撰写财政专项扶贫资金绩效自评报告。
今年来，县委县政府以创先争优打翻身仗为目标，聚焦“两不愁三保障”突出问题，积极行动，全力落实，各项工作有序推进。澧县尽管不是贫困县，但贫困人口基数较大，为此，全县上下凝心聚力、创新举措、压实责任，脱贫攻坚工作成效显著。根据《绩效目标自评表》评分，得分99分，绩效为“优秀”。具体情况详见附件。
四、绩效目标自评完成情况分析
（一）资金投入情况分析。
1、项目资金到位情况分析。
截止2019年11月30日，澧县2019年度财政专项扶贫
资金到位4350.00万元，其中：中央1388.00万元、省级967.00万元、市级301.00万元、县级1694.00万元。
2、项目资金执行情况分析。
截止2019年11月30日，除2019年秋季学期雨露计划职业学历扶贫补助、金融扶贫小额信贷贴息第四季度部分按计划应于12月底支付外，大部分专项资金均已按时拨付。
3、项目资金管理情况分析。
扶贫资金使用管理遵循科学规范、安全高效、客观公正、公开透明的原则。在精准识别贫困人口的基础上，把资金使用与建档立卡结果相衔接，与脱贫成效相挂钩，确保扶贫资金惠及贫困人口。为加扶贫专项资金的管理，保障资金安全、高效运行，澧县扶贫开发办公室作为项目业务主管部门制定了《澧县财政专项扶贫资金管理办法》、《财务收支审批制度》、《财务内部控制制度》。为切实规范专项资金使用管理，项目资金全部实施国库集中支付，严格履行资金管理程序。在项目实施过程中，项目主管单位加强了对项目实施的进度和质量监管，开展了定期和不定期的检查抽查，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目、责任到项目，并落实绩效管理各项要求，确保发挥资金效益。
（二）绩效目标完成情况分析。
1、产出指标完成情况
①数量指标：对贫困户的对接帮扶次数均大于6次；全县42个贫困村配置了252名产业指导员，226个非贫困村配置了638名产业指导员；打卡资助建档立卡贫困户子女人数850人，绩效目标完成。
②质量指标：基础设施建设验收合格率100%；特色产业中家禽、经济林木、瓜果等产品成活率均在90%以上；接受补助的学生中建档立卡贫困户子女占比100%，绩效目标完成。
③时效指标：基础设施建设验及时完成率100%；资助经费及时发放率100%，绩效目标完成。
④成本指标：专项工作经费比例未超过1%；受益人口的生活成本显著减少，绩效目标完成。
2、效益指标完成情况分析。
①项目的经济性。基础设施建设和产业帮扶项目在资金使用上基本控制在预算之内，既保证了项目的正常实施，又很好地控制节约了项目成本。项目实施后增加了受益贫困户的收入，提高了贫困地区特色产业产值，改善了贫困人口的生活环境。
②项目的效率性。截止绩效评价日，大部分项目已完工并完成验收，达到优质优量标准，各项补助经费均及时发放。
③项目的可持续性。脱贫攻坚期内,对已脱贫享受政策人口继续给予帮扶,持续巩固脱贫成果。建立脱贫成效巩固提升监测机制,对脱贫户实施跟踪和动态监测,及时了解脱贫后生产生活情况,返贫的及时纳入帮扶，不断巩固扩大脱贫成果，建立了扶贫开发的长效机制。
3、满意度指标完成情况
经调查，受益贫困人口满意率98%，绩效目标完成。
五、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
无。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
本项目评价结果为“优”，为保障扶贫项目正常运行，确保到2020年贫困地区和贫困群众同全国一道进入全面小康社会，建议下一年县本级预算根据扶贫项目的实际情况，加大县级财政专项扶贫资金投入力度，促进贫困人口按计划脱贫出列。本单位将依法公开自评结果，接受监督。
