关于2023年财政预算调整情况汇报

县十八届人大常委会第十八次会议材料

关于2023年财政预算调整情况汇报

——2023年10月26日在澧县第十八届人民代表大会

常务委员会第十八次会议上

澧县财政局局长  戴作东

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议报告2023年财政预算调整情况，请予审议。

一、1－9月一般公共预算收支完成情况

（一）收入完成情况

截止9月30日，全县一般公共预算收入完成131145万元，比去年同期下降12.28%。其中税收收入完成80642万元，比去年同期下降23.71%。

地方一般公共预算收入完成88672万元，比去年同期下降25.50%。其中税收收入完成38169万元，比去年同期下降49.26%，剔除审计退税18263万元，本级税收完成56432万元，比去年同期下降24.98%；非税收入完成50503万元，比去年同期增长15.29%。

（二）支出完成情况

一般公共预算支出469838万元，比去年同期增长3.89%。

其中：一般公共服务支出27175万元、公共安全支出12205万元、教育支出63472万元、科学技术支出8672万元、社会保障和就业支出98241万元、卫生健康支出35161万元、节能环保支出5408万元、城乡社区支出66419万元、农林水支出84288万元、交通运输支出13639万元、住房保障支出15722万元等。

二、一般公共预算调整草案

本次收支预算调整的主要原则：一是量入为出、收支平衡原则：预算调整必须基于收入的实际水平，实事求是地调整各项收入，支出按照轻重缓急纳入预算调整，以收定支，不列赤字。二是勤俭节约、过紧日子原则：收回上年结转本级存量资金，严控各部门工作经费和日常运转经费，确保只减不增。同时继续压减非部门专项预算20%－50%，压减资金收回用于平衡预算。三是“三保”优先、全额保障原则：①优先落实“三保”支出责任，年初“三保”预算有缺口的纳入预算调整保障到位。②基本民生因人员变化或政策标准变化需要调增预算的纳入预算调整保障到位。四是统筹兼顾、确保重点原则：①有序安排偿债资金，确保政府性债务化解不出风险。②上级考核有明确要求的，按要求纳入预算调整。③其他新增支出要有县委县政府相关会议纪要才能纳入预算调整。

（一）收入预算调整建议

1.一般公共预算收入调减15376万元，由年初预算216466万元调整为201090万元，增幅由年初预算8%调整为0.33%。

其中税收收入由年初预算152676万元调整为127300万元，减少25376万元；非税收入由年初预算63790万元调整为73790万元，增加10000万元。

全县地方一般公共预算收入调减30469万元，由年初预算171259万元调整为140790万元，增幅由年初预算8%调整为-11.21%。其中税收收入调减40469万元，由年初预算107469万元调整为67000万元，增幅由年初预算8%调整为-32.67%；非税收入调增10000万元，由年初预算63790万元调整为73790万元，增幅由年初预算8%调整为24.93%，非税收入占地方一般公共预算收入的比重由年初预算36.57%调整为52.41%。

2.上级补助收入调增19943万元，由年初预算412534万元调整为432477万元。其中可支配财力补助收入调增19943万元，由年初预算150144万元调整为170087万元；专项性质转移支付收入按年初预算262390万元不变。财力补助收入调整主要项目为：均衡性转移支付由年初预算64538万元调整为72593万元，增加8055万元；县级基本财力保障机制奖补资金由年初预算22526万元调整为22249万元，减少277万元；农业人口市民化奖励收入由年初预算1459万元调整为1325万元，减少134万元；增加增值税留抵退税及其他退税转移支付收入3906万元；增加市县疫情防控财力补助3644万元；市扣秸秆焚烧370万元，减少财力370万元；市扣新冠治疗费99万元，减少财力99万元；预计新增财力4000万元等。

3.增加地方政府一般债券转贷收入40811万元。其中新增一般债券资金17636万元，新增再融资债券资金23175万元。

4.上年结余结转调增62万元，由年初预算114045万元调整为114107万元，全部为省结算补助。

5.调入资金调增21735万元，由年初预算165494万元调整为187229万元，全部为从财政专户调入。

6.动用预算稳定调节基金调减1550万元，由年初预算28893万元调整为27343万元。主要项目是：市扣盈成油脂贷款担保500万元，未完成增值税(含营改增)、营业税基数扣804万元，扣增值税留抵退税结算206万元等。

调整后，财政收入总额由年初预算892225万元调整为942757万元，增加50532万元。

上述调整事项中，非税收入增加财力10000万元，上级补助收入增加财力20005万元，地方政府一般债券转贷收入增加财力40811万元，压减年初预算增加财力53024万元，收回存量资金增加财力4325万元，置换年初预算增加财力5496万元，共增加财力133661万元。弥补本级税收收入减少财力40469万元，调入资金减少财力3265万元，动用预算稳定调节基金减少财力1550万元后，可支配财力88377万元。另外还单独安排化解隐性债务25000万元。

（二）支出预算调整建议

按照收支平衡的原则，一般公共预算支出总额由年初预算892225万元调整为942757万元，调增50532万元。其中本级支出由年初预算788268万元调整为817230万元，调增28962万元；增加债务还本支出23175万元；上解支出12862万元调整为11257万元，调减1605万元；结转下年使用支出预计按年初预算91095万元不变。

可支配财力88377万元，按照预算调整原则安排支出，具体拟作如下安排：

1.新增一般债券资金安排的支出17636万元。

2.调减年初预算和收回存量资金62845万元。

3.新增基本民生支出3649万元。

4.新增工资支出3071万元。

5.新增运转支出2308万元。

6.新增项目建设支出3548万元。。

7.新增其他支出33295万元。

8.新增债务还本支出23175万元，全部为一般债券到期还本支出。

9.上解上级支出调增1695万元

（三）收支平衡情况

调整后，一般公共预算中地方一般公共预算收入140790万元，加上级补助收入432477万元，加地方政府债券收入40811万元，加上年结余结转114107万元，加动用预算稳定调节基金27343万元，加从财政专户调入187229万元，财政收入总额942757万元。本级一般公共预算支出817230万元，债务还本支出23175万元，上解支出11257万元，结转下年使用支出91095万元，财政支出总额942757万元，财政收支平衡。

三、政府性基金预算调整草案

（一）1-9月政府性基金预算收支完成情况

截止9月30日，完成政府性基金预算收入23569万元，比去年同期下降29.16%。其中：国有土地使用权出让收入21210万元，城市基础设施配套费收入692万元，污水处理费收入737万元，专项债务对应项目专项收入930万元。

完成政府性基金预算支出84032万元，比去年同期下降53.69%。其中：文化旅游体育与传媒支出14万元、社会保障和就业支出3209万元、城乡社区支出34589万元、农林水支出33万元、其他支出36846万元、债务付息支出9341万元。

（二）政府性基金预算调整草案

本级政府性基金预算收入调减1259万元，由年初预算的71559万元调整为70300万元。其中城市基础设施配套费由年初预算1697万元调整为1000万元，调减697万元；污水处理费收入由年初预算的1862万元调整为1300万元，调减562万元；其他按照年初预算不变。

新增地方政府专项债券转贷收入132100万元，其中新增专项债券资金119400万元，再融资债券12700万元。

上级补助收入按年初预算6616万元不变。

上年结余结转按照年初预算11033万元不变。

调整后政府性基金预算收入总额由年初预算89208万元调整为220049万元，调增130841万元。

按照收支平衡的原则，政府性基金支出总额由年初预算89208万元调整为220049万元，调增130841万元，具体明细如下：

1.本级政府性基金预算安排的支出由年初预算71559万元调整为70300万元，调减1259万元。

2.增加专项债券支出132100万元。

3.结转下年支出按照年初预算2588万元不变。

4.上级补助专项支出按照年初预算4028万元不变。

调整后政府性基金支出总额由年初预算89208万元调整为220049万元，收支平衡。

因本级财政收入年底才能扎账，上级补助收入、上解支出也未完全定型，预算调整数还不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在预算执行情况或财政决算报告中详细汇报。

主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政形势，在接下来两个月时间里，我们将迎难而上求突破，凝心聚力再攻坚，按照县人大常委会审议通过的预算调整方案，着力提升收入组织水平，严格规范财政资金管理，在“奋进新时代”中展现财政担当，为“开启新征程”贡献财政力量。