澧县农村经营服务站2024年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 澧县农村经营服务站概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 澧县农村经营服务站概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家、省、市有关农村经营服务的方针政策和法律法规，参与起草我县有关农村经营管理的规范性文件并指导实施。
（二）参与农村改革创新有关工作，承担深化农村经营体制改革等方面政策建议的调研、起草工作。
（三）负责农村土地承包管理和承包经营权流转工作，承办权限内农村土地承包合同纠纷的调解、仲裁工作。
（四）指导和扶持农民专业合作组织、家庭农场的建设与发展，开展相关服务和监督。
（五）参与推进农村集体经济发展和农村集体经济组织建设，指导农村集体经济组织的财务会计和审计业务。
（六）组织开展农村经济收支、农民收入、农民专业合作组织与农村集体经济组织运行情况的监测、统计和调查，参与指导农业社会化服务体系建设。
（七）承担农民负担监测工作，参与农民负担督查，协助调查涉及农民权益维护和农民负担的重大案(事)件，承担县农民负担监督管理领导小组办公室日常工作。
（八）负责全县农村经营服务体系和农村财会队伍建设。
（九）承办县委、县人民政府和县农业局交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
澧县农村经营服务站内设机构包括：办公室、农村集体资产管理办公室、农民负担监督管理办公室、农村土地承包管理办公室、农村宅基地管理办公室。
（二）决算单位构成
澧县农村经营服务站2024年决算单位构成即澧县农村经营服务站本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（2024年度澧县农村经营服务站部门决算表见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计1742.55万元。与上一年度相比减少19.63万元，减少1.11%。支出总计1742.55万元。与上一年度相比减少19.85万元，减少1.13%。主要原因是2024年度本单位人员经费支出减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1742.55万元，其中：财政拨款收入1742.33万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.22万元，占0.01%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1742.55万元，其中：基本支出1098.48万元，占63.04%；项目支出644.07，占36.96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计1742.33万元。与上一年度相比减少19.85万元，下降1.14%。2024年度财政拨款支出总计1742.33万元。与上一年度相比减少19.85万元，下降1.14%。主要原因是2024年度本单位其他工作运转经费拨款减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1742.33万元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比，财政拨款支出减少19.85万元，下降1.13%。主要原因是2024年度本单位人员经费支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1742.33万元，主要用于以下方面：工资福利支出982.25万元，占财政拨款支出的56.38%；商品和服务支出104.27万元，占财政拨款支出的5.98%；对个人和家庭的补助支出43.74万元，占财政拨款支出的2.51%；对企业补助612.07万元，占财政拨款支出的35.13%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1742.33万元，支出决算数为1742.33万元，完成年初预算的100%，其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为103.61万元，支出决算为103.61万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
2.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为8.78万元，支出决算为8.78万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为46.68万元，支出决算为46.68万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
4.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）
年初预算为792.31万元，支出决算为792.31万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
5.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为32万元，支出决算为32万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
6.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）
年初预算为0.98万元，支出决算为0.98万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
7.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）
年初预算为177万元，支出决算为177万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
8.农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）
年初预算为411.12万元，支出决算为411.12万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
9.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）
年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
10.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）
年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
11.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）
年初预算为2.89万元，支出决算为2.89万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
12.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）
年初预算为8.85万元，支出决算为8.85万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
13.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）
年初预算为18.29万元，支出决算为18.29万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
14.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）
年初预算为6万元，支出决算为6万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
15.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）
年初预算为13.27万元，支出决算为13.27万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为77.70万元，支出决算为77.70万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为9.86万元，支出决算为9.86万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
18.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）
年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
19. 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为6.98万元，支出决算为6.98万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1098.26万元，其中：
人员经费1025.98万元，占基本支出的93.42%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、 奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费72.27万元，占基本支出的6.58%，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为2.5万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，与上年相比减少0.2万元，减少7.4%，决算数大于预算数的主要原因是上级检查增加相应接待支出有所增加，决算数小于上年数的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致；因公出国（境）费支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算。决算数等于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0，无法计算占年初预算数比值；与上年相比持平，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为2.5万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，与上年相比减少0.2万元，减少7.4%，决算数大于预算数的主要原因是上级检查增加相应接待支出有所增加，决算数小于上年数的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。2024年度共接待来访团组30个、来宾185人次，主要是三资”管理、农村治房、土地延包等发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2024年度机关运行经费支出72.27万元，比上年度决算数减少0.97万元，减少1.32%。主要原因是：2024年度本单位其他工作运转经费拨款减少。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支1.5万元，用于召开土地承包管理及仲裁、农村治房等业务会议，人数209人，内容为农村土地延包再延长30年工作推进会，参会93人；农村治房工作推进会，参会116人；培训费开支2万元，用于开展三资管理、农村治房工作培训，人数170人，内容为全县村级财务人员业务知识培训，人数110人；农村治房工作业务知识培训，人数60人；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。其中：授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业支出总额为0万元，无法计算占授予中小企业支出总额的百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况说明
2024年度绩效评价资料详见第五部分附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
行政运行：是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
农村合作经济：是农业农村发展的一个重要方向 。包括农民专业合作社、家庭农场、种养大户、农业社会化服务组织等，农村合作经济资金是对以上合作经济组织的进行发展和培育，促进农业生产力的提高，增强农业农村经济的发展和振兴。
第五部分 附件
