澧县水利局本级2024年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 澧县水利局本级概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 澧县水利局本级概况
一、部门职责
（一）办公室。负责机关日常工作的协调和督办；负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作；负责信息、综合调研、宣传报道等工作；负责人大代表建议、政协委员提案办理工作；负责政务公开、来信来访、综合治理、维护稳定工作；负责机关后勤服务管理、接待工作。
（二）财务股。负责机关和直属事业单位财务会计、资产管理、基本建设、内部审计等工作；参与组织提出县级水利财政资金安排建议，并统筹协调项目实施的绩效评价。提出有关水利价格、税费、基金、信贷的建议。
（三）人事科教股。负责机关和直属事业单位机构编制、干部队伍建设、人事管理、劳动工资、教育培训等工作；负责退休人员管理服务工作。指导水利行业人才队伍建设。承担水利体制改革的有关工作。组织实施全县水利科学技术发展规划，拟订水利行业有关规程规范并监督实施，组织水利科学研究、技术引进和科技推广。负责机关和直属事业单位、机关退休人员的党群工作。
（四）行政审批服务办公室（政策法规股）。负责行政许可事项的统一受理、审核或审批和送达；组织协调行政许可事项的调研论证；负责行政许可事项办理资料归档和信息统计工作；承担本部门行政审批事项的日常管理；负责建立行政审批事项监督管理制度，并组织实施；负责牵头实施部门权力清单制度有关工作。负责法律法规和政策的宣传，提出组织实施意见；对本部门重大行政决策进行合法性审查；负责本部门重大规范性文件起草工作；负责本部门规范性文件合法性审查和备案管理工作；负责本部门行政执法监督工作；承担本部门行政复议、行政应诉和行政赔偿工作。
（五）水保水资源管理股（县节约用水办公室）。承担实施最严格水资源管理制度相关工作，参与水资源取水许可方面的审核和论证工作。指导开展水资源有偿使用工作。拟订全县水量分配方案并监督实施，指导河湖生态流量水量管理。组织拟订全县水资源保护规划，指导饮用水水源保护有关工作。落实节约用水政策，组织编制并协调实施节约用水规划，组织指导计划用水、节约用水工作。组织实施用水总量控制、用水效率控制、计划用水和定额管理等制度。指导和推动节水型社会建设工作。承担全县水土流失综合防治工作，组织编制全县水土保持规划并监督实施，组织水土流失的综合防治、监测预报并公告。监督实施开发建设项目水土保护方案。负责水土保持补偿费征收。
（六）综合业务股。负责大中型水库移民管理工作，审核大中型水利工程移民安置规划和后期扶持规划并组织实施，承担大中型水库的移民搬迁安置和后期扶持工作，组织实施大中型水库移民安置验收和监督评估等制度。负责管理大中型水库移民资金。
（七）规划计划股。拟订水利发展及战略规划，组织编制重大水利综合规划、专业规划和专项规划；负责提出水利建设投资专项资金的规模、方向和项目安排的意见；审核县官和县重点水利建设项目建议书，可行性研究报告和初步设计；协调流域开发工作；负责水利综合统计工作。 湖区站。负责湖区水利工程规划、组织设计、计划实施、技术指导和督促检查；指导湖区堤防水利工程运行、维护管理，负责防汛抢险技术指导等。
（八）湖区站。负责湖区水利工程规划、组织设计、计划实施、技术指导和督促检查；指导湖区堤防水利工程运行、维护管理，负责防汛抢险技术指导等。
（九）山区站。负责山丘区水利工程规划、组织设计、计划实施、技术指导和督促检查；负责全县节水灌溉工作，指导山丘区水利工程运行、维护管理，负责防汛抢险技术指导等。
（十）机电排灌站。负责全县机电排灌建设的规划、建设与管理；负责全县以工代赈项目的规划、立项上报、组织实施及竣工验收工作；负责全县机电排灌设施的汛期调度、安全度汛工作；指导全县小水电工作。
（十一）河湖长制办公室。负责督促落实河长湖长确定的事项，承担河长制湖长制工作的组织协调、调度督导、检查考核等具体工作；会同河湖长制工作成员单位制定年度工作计划，督促相关部门落实工作任务；牵头组织编制并督促实施“一河（湖）一策”方案，组织制定相关管理制度，开展宣传培训；对同级河长湖长交办事项及公众举报投诉事项进行分办、督办，对同级河长湖长在河湖巡查中发现的问题，督促相关部门或下一级河长湖长及时查处；具体承担河长制湖长制落实情况的监督和考核。
（十二）水政监察大队。负责依法对水事活动进行监督检查，对违反法规的行为提出行政裁决、行政处罚决定建议或根据授权采取其他行政处置措施；参与水行政许可和水行政审批；负责《防洪法》和《水土保持法》贯彻实施的监督检查，根据授权对违法行为依法采取强制措施；负责征收法律、法规规定的河道采砂管理费、河道洲滩开发费、水土保持设施补偿费、水土流失防治费及受委托的事业性收费等水政性收费；负责水资源保护和节约用水的执法工作；参与调处乡镇（县）间水事纠纷；配合公安、司法机关查处水利治安案件和刑事案件。
（十三）村镇供水管理站。负责全县农村饮水安全建设的项目申报、工程规划、组织设计及建设管理，负责全县村镇供水的管理工作。
（十四）监管质安站。行使全县中小型公益性水利工程建设项目法人职责。参与编制全县中小型公益性水利工程建设项目实施计划。依法组织工程项目招投标，签订并履行相关合同。协调工程建设环境。按照水利工程基本建设程序和批准的工程建设规模、内容、标准组织工程建设。负责监督检查参建单位建设管理情况，搞好工程投资、进度和质量安全控制，按时完成年度建设任务。按照规定办理竣工财务决算，组织或参与工程验收，搞好工程档案资料管理，及时向主管部门提供项目建设信息公开和建设市场信用信息。
（十五）水旱灾害防御中心。承担水情旱情监测预警工作，组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。承担台风防御期间重要水工程调度工作。
（十六）库区事务移民中心。为全县大中型水库工程建设征地实物调查细则，移民安置规划大纲，移民安置规划，移民后期扶持规划的审查，审核工作提供技术支持。承担全县大中型水库移民安置阶段验收及竣工验收和后期扶持规划实施验收的事务性工作。负责全县水库移民培训事务，承担本级培训项目的实施工作；承担库区移民应急，救灾的事务性工作。承担全县水库移民信访维稳，行政复议，行政诉讼的事务性工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
澧县水利局内设机构包括：办公室、财务股、人事科教股、行政审批服务办公室、水保水资源管理股、综合业务股、规划计划股、湖区站、山区站、机电排灌站、河湖长制办公室、水政监察大队、村镇供水管理站、监管质安站、水旱灾害防御中心、库区事务移民中心。
（二）决算单位构成
澧县水利局2024年决算单位构成即澧县水利局本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（2024年度澧县水利局本级部门决算表见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计75641.19万元。与上一年度相比增加36960.27万元，增加95.55%。支出总计75641.19万元。与上一年度相比增加36960.27万元，增加95.55%。主要原因是项目资金增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计75641.19万元，其中：财政拨款收入75553.5万元，占99.88%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入87.69万元，占0.12%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计75641.19万元，其中：基本支出1336.01万元，占1.77%；项目支出74305.18万元，占98.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计75553.5万元。与上一年度相比增加36960.27万元，增加95.34%。2024年度财政拨款支出总计75553.5万元。与上一年度相比增加36872.58万元，增加95.34%。主要原因是项目资金增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出63965.47万元，占本年支出合计的84.56%。与上年相比，财政拨款支出增加30470.78万元，增加90.97%。主要原因是项目资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出63965.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出78.19万元，占0.12%；教育支出9.93万元，占0.02%；社会保障和就业支出117万元，占0.18%；卫生健康支出48.83万元，占0.08%；节能环保支出3215万元，占5.03%；城乡社区支出1706.29万元，占2.67%；农林水支出57487.32万元，占89.87%；资源勘探工业信息等支出22万元，占0.03%；自然资源海洋气候等支出1158.49万元，占1.81%；住房保障支出81.2万元，占0.13%；粮油物资储备支出19.76万元，占0.03%；其他支出21.48万元，占0.03%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为61724.5万元，支出决算数为63965.47万元，完成年初预算的103.63%，其中：
1.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算为78.19万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加水库除险加固项目资金。
2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算数为0万元，支出决算为9.93万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加工资微调资金。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为108.27万元，支出决算为108.27万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为8.73万元，支出决算为8.73万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算数为48.83万元，支出决算为48.83万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
6.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）
年初预算为0万元，支出决算为3000万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中追加河湖连通生态水利工程PPP项目资金。
7.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为215元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加河长制经费。
8.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1584万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加东洲泵站建设资金。
9.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）
年初预算为0万元，支出决算为121.3万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加河湖连通运维资金。
10.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）
年初预算数为195.97万元，支出决算为288.59万元，完成年初预算的147.26%。决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加了年度绩效考核奖及排渍电费。
11.农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）
年初预算数为67.5万元，支出决算为67.5万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
12.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）
年初预算数为0万元，支出决算为111.01万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加水文资源建设资金。
13.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）
年初预算数为0万元，支出决算为48363.92万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加国债项目资金。
14.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）
年初预算数为61213.14 万元，支出决算为2350.4万元，完成年初预算的3.84%。决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算中部分水利项目资金未下达。
15.农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）
年初预算数为0万元，支出决算为344.49万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加水土保持项目资金。
16.农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）
年初预算数为0万元，支出决算为7.75万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加水资源管理资金。
17.农林水支出（类）水利（款）水文测报（项）
年初预算数为0万元，支出决算为2.1万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加水利发展资金。
18.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）
年初预算数为0万元，支出决算为113.31万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加防灾减灾资金。
19.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算为660.23万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加移民后期扶持资金。
20.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算为1824.02万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加水利建设项目资金。
21.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）
年初预算数为0万元，支出决算为1129.4万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加乡村振兴配套资金。
22.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）
年初预算数为0万元，支出决算为2224.59万元，完由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加澧水治理项目资金。
23.资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算为22万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中追加项目前期资金。
24.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算为1158.49万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加沅澧片水系项目资金。
25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算数为 81.2万元，支出决算为81.2万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。
26.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算为19.76万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加移民困难扶助金。
27.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算数为 0万元，支出决算为21.48万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中追加相关工作经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1248.32万元，其中：
人员经费1060.42万元，占基本支出的84.95%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助抚恤金、生活补助、救济费。
公用经费187.9万元，占基本支出的15.05%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.5万元，支出决算为3.03万元，完成预算的46.62%，与上年相比减少2.2万元，减少42.07%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致；因公出国（境）费支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算。决算数等于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%；与上年相比持平，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为3.5万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%，支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为3万元，支出决算为3.03万元，完成预算的101%，与上年相比减少2.2万元，减少42.07%，决算数大于预算数的主要原因是工作需要，水利工程项目增加，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度共接待来访团组31个、来宾285人次，主要是迎接上级检查及兄弟区县机关的学习交流等发生发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入11588.03万元；年初结转和结余0万元；支出11588.03万元，其中基本支出0万元，项目支出11588.03万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1.农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）三峡后续工作（项）
年初预算数为0万元，支出决算为3016.8万元，由于年初预算数为0无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加三峡后续项目资金。
2.农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）
年初预算数为0万元，支出决算为2031.94万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加移民补助资金。
3.农林水支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）
年初预算数为0万元，支出决算为1539.29万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中增加移民后期扶持资金。
4.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）
年初预算数为 0万元，支出决算为5000万元，由于年初预算数为0，无法计算完成年初预算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是工作需要，年中追加相关工作经费。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2024年度机关运行经费支出187.9万元，比上年度决算数减少45.07万元，减少19.35%。主要原因是：厉行节约，落实过紧日子精神。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支1.51万元，用于召开水利工作会议，人数300人，内容为河长制工作会议及防汛抗旱工作会议；培训费开支0万元，未开展培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额826.24万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出97.68万元、政府采购服务支出728.56万元。授予中小企业合同金额664.9万元，占政府采购支出总额的80.47%，其中：授予小微企业合同金额664.9万元，占授予中小企业合同金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况说明
绩效评价报告见各单位单独公开附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
行政运行：是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
水利行业业务管理：反映用于水利行业业务管理方面的支出。有关业务包括制定政策、法规及行业标准，规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、水利资金监督管理、水利国有资产监管、行政许可及监督管理等。
第五部分 附件
