澧县职业中专学校2024年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 澧县职业中专学校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表（空表）
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 澧县职业中专学校概况
一、部门职责
（一）学历教育功能。学生毕业属中专学历。职业教育，也包括部分高中后职业培训，目前是我国职业教育的主体。
（二）人才培养功能。培养大量技能型人才与高素质劳动者。在义务教育的基础上进行的毕业后一般都已经掌握了相应的职业技能，步入社会可以胜任某种职业。
（三）技能教育功能。在对学生进行高中程度文化知识教育的同时，根据职业岗位的要求有针对性地实施职业知识与职业技能教育。
（四）社会培训功能。有资质的职校培训中心有鉴定职业工种等级职能，有培训农村剩余劳动力及城镇个人劳动力转移的职能。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
澧县职业中专学校内设机构包括：机构包括：办公室、教务处、总务处、学生处、招就办、团委会、学生资助中心、发展规划处、工会。
（二）决算单位构成
澧县职业中专学校2024年决算单位构成即澧县职业中专学校本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（2024年度澧县职业中专学校部门决算表见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计12436.43万元。与上一年度相比增加2823万元，增加29.36%。支出总计12436.43万元。与上一年度相比增加2823万元，增加29.36%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加422.29万元，政府性基金预算财政拨款收入增加2466.81万元，事业收入增加394.44万元，其他收入减少460.48万元。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计12436.43万元，其中：财政拨款收入9925.33万元，占79.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入2053.99万元，占16.52%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入457.12万元，占3.68%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计12436.43万元，其中：基本支出8034.07万元，占64.6%；项目支出4402.36万元，占35.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计9925.33万元。与上一年度相比增加2889.1万元，增加41.06%。2024年度财政拨款支出总计9925.33万元。与上一年度相比2889.1万元，增加41.06%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加422.29万元，政府性基金预算财政拨款收入增加2466.81万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出6522.96万元，占本年支出合计的52.45%。与上年相比，财政拨款支出增加422.29万元，增加6.92%。主要原因是学生人数增加，财政拨款项目2024年市县学校学生资助（中职学生资助—免学费）中央资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出6522.96万元，主要用于以下方面：教育支出5508.92万元，占84.45%；社会保障和就业支出481.52万元，占7.38%；卫生健康支出201.62万元，占3.09%；住房保障支出330.90万元，占5.08%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为5998.72万元，支出决算数为6522.96万元，完成年初预算的108.73%，其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为16.15万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算追加退休教师优异待遇。
2.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）
年初预算为4984.68万元，支出决算为5414.91万元，完成年初预算的108.63%。决算数大于年初预算数的主要原因是：基础教育发展专项资金、中职学生免学费继续增大投入，学校非税收入增加。
3. 教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）
年初预算为0万元，支出决算为3万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加市州职业院校职业教育改革试点引导资金。
4.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为50.26万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加改善办学条件专项资金。
5.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为24.6万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加教育专项资金。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为441.2万元，支出决算为441.2万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为40.32万元，支出决算为40.32万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为201.62万元，支出决算为201.62万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为330.9万元，支出决算为330.9万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出6522.96万元，其中：人员经费6522.96万元，占基本支出的100%，主要包括：基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。
公用经费支出0万元，占基本支出的0%。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，“三公”经费财政拨款支出与上年持平，决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数一致的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致；因公出国（境）费支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算。决算数等于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0，无法计算占年初预算数比值；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
主要是0支出，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入3402.36万元；年初结转和结余0万元；支出3402.36万元，其中基本支出0万元，项目支出3402.36万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3402.36万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支0万元，我单位2024年度无会议费支出；培训费开支38.49万元，召开湖南省职业院校教师素质提高计划及文明风采大赛教师培训，人数40人，内容为教师素质提高计划进行国培与省培人数34人，培训费27.35万元。文明风采大赛培训教师和学生10人，培训费用11.14万元；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额1152.83万元，其中：政府采购货物支出249.92万元、政府采购工程支出848.82万元、政府采购服务支出54.08万元。授予中小企业合同金额940.7万元，占政府采购支出总额的81.6%，其中：授予小微企业合同金额940.7万元，占授予中小企业合同金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，无其他其他用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况说明
2024年度绩效评价资料详见第五部分附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
行政运行：是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
中等职业教育：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。 政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的赞助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
其他教育费附加 安排的教育支出：指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。
其他职业教育支出：反映其他用于职业教育的各项支出。
第五部分 附件
