澧县林业局本级2024年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 澧县林业局本级概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 澧县林业局本级概况
一、部门职责
（一）负责林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟定林业和草原及其生态保护修复的规范性文件、中长期规划并组织实施。组织开展森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。
（二）组织林业和草原生态保护修复和造林绿化工作；组织实施林业和草原重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全面义务植树、城乡绿化工作；组织指导林木花卉工作；指导林业和草原有害生物防治、检疫工作；承担林业和草原应对气候变化的相关工作；承担县绿化委员会的具体工作。
（三）负责森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟定林地保护利用规划并实施，指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责湿地生态保护修复工作，拟定湿地保护规划，监督管理湿地的开发利用。
（四）负责监督管理石漠化防治工作。
（五）负责陆生野生动植物资源监督管理。
（六）负责监督管理各类自然保护地。
（七）负责推进林业和草原改革相关工作。拟定集体林权制度、国有林场、草原等改革意见并监督实施。拟定农村林业发展，维护林业经营者合法权益的措施办法，指导农村林地承包经营工作。开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。
（八）拟定林业和草原资源优化配置及木材利用措施办法，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。
（九）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源调查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营，监管林木种苗、草种质量。
（十）指导县森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导全县林业重大案件查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。
（十一）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林和草原火灾防治规划并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。
（十二）监督管理林业和草原资金和国有资产、提出林业和草原预算内投资、财政性资金安排建议，按县政府规定权限，审核县级规划内和年度计划内投资项目。
（十三）负责林业和草原科技、教育和外事工作，指导全县林业和草原人才队伍建设，组织实施林业和草原国际交流与合作事务，承担湿地、防治沙漠化、濒危野生动植物等国际公约履行工作。
（十四）完成县委、县政府交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
澧县林业局内设机构包括：办公室（行政审批办公室、法制办公室），人事教育股（离退休人员管理服务股），计划财务股，造林绿化股（科学技术与产业发展办公室），资源林政与改革发展股，湿地和自然保护地管理股（风景名胜管理办公室），野生动植物保护股。
（二）决算单位构成
澧县林业局2024年决算单位构成即澧县林业局本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（2024年度澧县林业局本级部门决算表见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计4533.66万元。与上一年度相比减少492.83万元，减少9.8%。支出总计4533.66万元。与上一年度相比减少492.83万元，减少9.8%。主要原因是洞庭湖山水林田湖草沙项目资金预算收入减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计4533.66万元，其中：财政拨款收入4384.82万元，占96.71%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入148.84万元，占3.28%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计4533.66万元，其中：基本支出985.06万元，占21.73%；项目支出3548.6万元，占78.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计4384.82万元。与上一年度相比减少641.67万元，下降12.77%。2024年度财政拨款支出总计4384.82万元。与上一年度相比减少641.67万元，下降12.77%。主要原因是洞庭湖山水林田湖草沙项目资金预算收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4384.82万元，占本年支出合计的96.72%。与上年相比，财政拨款支出减少641.67万元，下降12.77%。主要原因是洞庭湖山水林田湖草沙项目资金预算收入减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4384.82万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出93.08万元，占2.12%；住房保障支出64.41万元，占1.47%；卫生健康支出38.85万元，占0.89%；节能环保支出532.53万元，占12.14%；农林水支出3378.75万元，占77.06%；资源勘探工业信息等支出5万元，占0.11%；自然资源海洋气象等支出217.44万元，占4.96%；其他支出54.76万元，占1.25%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为4137.52万元，支出决算数为4384.82万元，完成年初预算的105.97%，其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为85.87万元，支出决算为85.87万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算。
2.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为7.21万元，支出决算为7.21万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算。
3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为38.85万元，支出决算为38.85万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
4.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）
年初预算为0万元，支出决算为472.24万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算城市生态公益林项目。
5.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为57.98万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算野生动植物保护及野生动物致害与防控专项。
6.节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）
年初预算为2.31万元，支出决算为2.31万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
7.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）
年初预算为854.68万元，支出决算为650.55万元，完成年初预算的76.12%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费和项目支出减少。
8.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）
年初预算为1876.5万元，支出决算为1983.76万元，完成年初预算的105.72%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算而上级追加森林资源培育专项。
9.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）
年初预算为64.96万元，支出决算为64.96万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
10.农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）
年初预算为20万元，支出决算为10万元，完成年初预算的50%。决算数小于年初预算数的主要原因是：小微湿地建设支出减少。
11.农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）
年初预算为40万元，支出决算为150万元，完成年初预算的375%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算产业化管理专项不全，而上级追加油茶产业发展专项。
12.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）
年初预算为80万元，支出决算为121.83万元，完成年初预算的152.28%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算森林防火基础能力提升两年行动奖补专项，上级追加。
13.农林水支出（类）林业和草原（款）退耕还林还草（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算退耕还林专项，上级追加。
14.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）
年初预算为390万元，支出决算为388.75万元，完成年初预算的99.68%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初未预算新一轮退耕还林延长期补助专项，上级追加。
15.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.91万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算洞庭湖山水林田湖草沙项目，上级追加。
16.资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支出中小企业发展和管理支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算 支持中小企业发展和管理专项，上级追加先进单位工作经费及项目前期经费。
17.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为217.44万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算其他自然资源事务支出项，上级追加山水项目专项。
18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为64.41万元，支出决算为64.41万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
19.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为50万元，支出决算为54.76万元，完成年初预算的109.52%。决算数大于年初预算数的主要原因是：植被恢复费和非税超收返还经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出936.22万元，其中：
人员经费857.9万元，占基本支出的91.63%，主要包括：基本工资、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、救济费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费78.32万元，占基本支出的8.37%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为6万元，完成预算的100%，与上年相比减少4万元，减少40%，决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致；因公出国（境）费支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算。决算数等于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0，无法计算占年初预算数比值；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
主要是**支出，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为6万元，支出决算为6万元，完成预算的100%，与上年相比减少4万元，减少40%，决算数等于预算数的主要原因是严格执行预算，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度共接待来访团组230个、来宾1,350人次，主要是各级主管部门业务指导发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2024年度机关运行经费支出70.92万元，比上年度决算数减少48.36万元，减少40.54%。主要原因是：减少了办公费、水电费、差旅费等各项运行经费的支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支1.87万元，用于召开护林防火、造林安排、造林检查、执法检查、中心工作安排等会议，人数385人，内容为护林防火、造林安排、造林检查、执法检查、中心工作安排等；培训费开支1.88万元，用于开展执法、财务、软件操作、继续教育等培训，人数180人，内容为开展执法、财务、软件操作、继续教育等培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额393.53万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出207.85万元、政府采购服务支出185.68万元。授予中小企业合同金额207.85万元，占政府采购支出总额的52.82%，其中：授予小微企业合同金额207.85万元，占授予中小企业合同金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况说明
2024年度绩效评价资料详见第五部分附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
行政运行：是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
农林水事务：农林水事务预算是地方财政一般预算支出中的农业支出项目的预算。政府农林水事务支出包括农业支出、林业支出、水利支出、扶贫支出、农业综合开发支出等。
林业：林业是指保护生态环境保持生态平衡，培育和保护森林以取得木材和其他林产品、利用林木的自然特性以发挥防护作用的生产部门，是国民经济的重要组成部分之一。林业在人和生物圈中，通过先进的科学技术和管理手段，从事培育、保护、利用森林资源，充分发挥森林的多种效益，且能持续经营森林资源，促进人口、经济、社会、环境和资源协调发展的基础性产业和社会公益事业。
第五部分 附件
