澧县社会保险服务中心2024年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 澧县社会保险服务中心概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 澧县社会保险服务中心概况
一、部门职责
（一）负责开展企业职工基本养老保险基金拨付等业务管理工作。
（二）负责开展机关事业单位养老保险基金拨付等业务管理工作。
（三）负责开展城乡居民基本养老保险基金拨付等业务管理工作。
（四）负责商物两办改制企业职工置换金异动、拨付和养老保险代扣代缴。
（五）负责全县机关事业单位一次性抚恤金、丧葬费和遗属生活补助费发放及各类离退休干部补贴发放。
（六）负责离退休人员社会化管理服务。
（七）负责社保业务稽查审核，防范化解社会保险基金运行风险。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
澧县社会保险服务中心内设机构包括：综合室、财务室、政工室、稽核室、档案信息室、城居保室、企业职工个账室、企业职工待计室、机关事业个账室、机关事业待计室、职业年金室、统筹外发放室、被征地农民养老保险室、国有资产管理室、窗口服务室。
（二）决算单位构成
澧县社会保险服务中心2024年决算单位构成即澧县社会保险服务中心本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（2024年度澧县社会保险服务中心部门决算表见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计6764.32万元。与上一年度相比增加484.11万元，增加7.71%。支出总计6764.32万元。与上一年度相比增加484.11万元，增加7.71%。主要原因是赤峰、羊耳山煤矿改制人员养老保险财政配套及其他待遇的上级补助增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计6764.32万元，其中：财政拨款收入6731.82万元，占99.52%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入32.5万元，占0.48%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计6764.32万元，其中：基本支出427.04万元，占6.31%；项目支出6337.28万元，占93.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计6731.82万元。与上一年度相比增加548.32万元，增加8.87%。2024年度财政拨款支出总计6731.82万元。与上一年度相比增加548.32万元，增加8.87%。主要原因是赤峰、羊耳山煤矿改制人员养老保险财政配套及其他待遇的上级补助增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4691.82万元，占本年支出合计的69.36%。与上年相比，财政拨款支出增加198.32万元，增加4.41%。主要原因是赤峰、羊耳山煤矿改制人员养老保险财政配套及其他待遇的上级补助增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4691.82万元，主要用于以下方面：教育支出4.12万元，占0.09%；社会保障和就业支出3811.08万元，占81.23%；卫生健康支出13.98万元，占0.30%；交通运输支出29.72万元，占0.63%；住房保障支出23.27万元，占0.50%；灾害防治及应急管理支出774.33万元，占16.50%；其他支出35.31万元，占0.75%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为62775.90万元，支出决算数为4691.82万元，完成年初预算的7.47%，其中：
1. 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为4.12万元，由于年初预算为0万
元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年初未预算，年中根据工作实际进行了调整。
2. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）
年初预算为523.70万元，支出决算为360.64万元，完成年初预算的68.86%。决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算包含了财政所有该项收支，而大部分决算数最终在财政总决算中体现。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为88万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是该项决算数在财政总决算中体现。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为51976.71万元，支出决算为31.03万元，完成年初预算的0.06%。决算数小于年初预算数的主要原因是年初预算包含了财政所有该项收支，而大部分决算数最终在财政总决算中体现。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为6800万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是该项决算数在财政总决算中体现。
6.社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）企业关闭破产补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为911.27万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年初未预算，年中上级追加赤峰、羊耳山煤矿改制人员养老保险财政配套及其他待遇资金。
7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为3568万元，支出决算为2000万元，完成年初预算的56.05%。决算数小于年初预算数的主要原因是本年领取死亡抚恤的人数相比上年有所下降。
8.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为205万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年初未预算，年中根据工作实际进行了调整。
9.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）
年初预算为7116.27万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是该项决算数在财政总决算中体现。
10.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）
年初预算为619.14万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是该项决算数在财政总决算中体现。
11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为43.98万元，支出决算为303.14万元，完成年初预算的689.27%。决算数大于年初预算数的主要原因是根据工作实际，调整了相应的预算科目。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为13.98万元，支出决算为13.98万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格执行预算。
13. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）支付破产或改制企业职工安置费（项）
年初预算为5020.2万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初预算数的主要原因是该项决算数在财政总决算中体现。
14.交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）
年初预算为0万元，支出决算为29.72万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年初未预算，年中根据工作实际进行了调整。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为23.27万元，支出决算为23.27万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是我单位严格执行预算。
16.灾害防治及应急管理支出（类）矿山安全（款）其他矿山安全支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为774.33万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是年初未预算，年中上级追加了赤峰、羊耳山煤矿改制人员养老保险财政配套及其他待遇财政拨款资金。
17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为35.31万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是单位其他收入年初未预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出394.54万元，其中：
人员经费337.4万元，占基本支出的85.52%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。
公用经费57.13万元，占基本支出的14.48%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.63万元，支出决算为0.22万元，完成预算的13.50%，与上年相比减少0.19万元，减少46.34%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严控三公经费支出。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，缩减经费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致；因公出国（境）费支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算。决算数等于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0，无法计算占年初预算数比值；与上年相比持平万元，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要是0支出，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为1.63万元，支出决算为0.22万元，完成预算的13.50%，与上年相比减少0.19万元，减少46.34%，决算数小于预算数的主要原因是我单位严控三公经费支出，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，缩减经费开支，落实过紧日子精神。2024年度共接待来访团组2个、来宾16人次，主要是养老保险基金检查及各类数据核查发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入2040万元；年初结转和结余0万元；支出2040万元，其中基本支出0万元，项目支出2040万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（ 款）支付破产或改制企业职工安置费（项）
年初预算为5020.2万元，支出决算为2040万元，完成年初预算的40.64%。决算数小于年初预算数的主要原因是该项收支部分决算数在财政总决算中体现。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
2024年度机关运行经费支出57.13万元，比上年度决算数减少134.41万元，减少70.17%。主要原因是我单位厉行节约，落实过紧日子精神。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支0万元，未召开会议，人数0人；培训费开支0.64万元，用于开展新进公务员培训，人数7人，内容为新进公务员培训；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，由于政府采购支出总额为0万元，无法计算占政府采购支出总额的百分比。其中：授予小微企业合同金额0万元，由于授予中小企业支出总额为0万元，无法计算占授予中小企业支出总额的百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况说明
2024年度绩效评价资料详见第五部分附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
行政运行：是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
社会保障和就业支出：是指开展社会保障业务时发生的支出，包括企业职工基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金的发放，商物两办改制企业职工养老保险 代扣代缴，机关事业单位一次性抚恤金、丧葬费和遗属生活补助费发放及离退休干部补贴发放等。
第五部分 附件
