关于澧县2025年1－9月财政预算执行情况及财政预算调整方案（草案）情况汇报
县十八届人大常委会第三十七次会议材料
关于澧县2025年1－9月财政预算执行情况及财政预算调整方案（草案）情况汇报
——2025年11月13日在澧县第十八届人民代表大会
常务委员会第三十七次会议上
澧县财政局局长 李 红
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向本次会议报告澧县2025年1－9月财政预算执行及财政预算调整情况，请予审议。
一、1－9月财政预算执行情况
（一）1－9月一般公共预算收支完成情况
截止9月30日，全县一般公共预算收入完成120967万元，比去年同期增长0.13%。其中税收收入完成69527万元，比去年同期下降2.2%。
地方一般公共预算收入完成88271万元，比去年同期增长7.25%。其中税收收入完成36831万元，比去年同期增长13.04%；非税收入完成51440万元，比去年同期增长3.46%。
一般公共预算支出398890万元，比去年同期下降17.21%。其中：一般公共服务支出30055万元、公共安全支出10649万元、教育支出64065万元、科学技术支出4127万元、文化旅游体育与传媒支出4024万元、社会保障和就业支出101481万元、卫生健康支出29926万元、城乡社区支出18120万元、农林水支出71887万元、交通运输支出13013万元、住房保障支出16166万元、灾害防治及应急管理支出2327万元等。
（二）1－9月政府性基金预算收支完成情况
截止9月30日，完成政府性基金预算收入27821万元，比去年同期增长304.2%。其中：国有土地使用权出让收入27306万元，城市基础设施配套费收入209万元，污水处理费收入6万元，专项债务对应项目专项收入300万元。
完成政府性基金预算支出64687万元，比去年同期增长116.65%。其中：文化旅游体育与传媒支出40万元、城乡社区支出9990万元、农林水支出4238万元、资源勘探工业信息等支出2262万元、其他支出35918万元、债务付息支出12239万元。
（三）1－9月国有资本经营预算收支完成情况
截止9月30日，完成国有资本经营预算收入340万元，比去年同期下降40.35%。
完成国有资本经营预算支出99万元，比去年同期下降64.89%。
（四）1－9月社会保险基金预算收支完成情况
截止9月30日，完成社会保险基金预算收入113548万元，比去年同期增长6.3%。
完成社会保险基金预算支出90445万元，比去年同期增长13.1%。
二、预算调整草案
本次收支预算调整的主要原则：一是量入为出、收支平衡原则：预算调整基于目前收入完成情况，实事求是地调整各项收入，支出按照轻重缓急纳入预算调整，以收定支，不列赤字。二是统筹兼顾、确保重点原则.
（一）一般公共预算调整草案
（1）收入预算调整建议
1.一般公共预算收入按年初预算209843万元不变。其中税收收入107822万元，非税收入102021万元。
全县地方一般公共预算收入按照年初预算150700万元不变。其中税收收入48679万元；非税收入102021万元（明细有调整），非税收入占地方一般公共预算收入的比重为67.69%。
2.上级补助收入调增5000万元，由年初预算381440万元调整为386440万元。其中可支配财力补助收入调增5000万元，由年初预算174112万元调整为179112万元；专项性质转移支付收入按年初预算224093万元不变。财力补助收入调整主要项目为预计新增财力5000万元。
3.增加地方政府一般债券转贷收入47374万元。其中新增一般债券资金17400万元，新增再融资债券资金29974万元。
4.上年结余结转调减15万元，由年初预算42075万元调整为42060万元。
5.调入资金调减35047万元，由年初预算188435万元调整为153388万元。其中其他资金调入减少115047万元，增加从政府性基金调入40000万元，增加从国有资本经营调入40000万元。
调整后，财政收入总额由年初预算762650万元调整为779962万元，增加17312万元。
上述调整事项中，上级补助收入增加财力5000万元，地方政府一般债券转贷收入增加财力17400万元（剔除再融资债券29974万元），上年结转减少财力15万元，调入资金减少财力35047万元，可用财力减少12662万元。
（2）支出预算调整建议
按照收支平衡的原则，一般公共预算支出总额由年初预算762650万元调整为779962万元，调增17312万元。其中本级支出由年初预算711600万元调整为698938万元，调减12662万元；债务还本支出由年初预算的200万元调整为30174万元，调增债务还本支出29974万元；上解支出9725万元不变；结转下年使用支出预计按年初预算41125万元不变。
（3）收支平衡情况
调整后，一般公共预算中地方一般公共预算收入150700万元，加上级补助收入386440万元，地方政府债券收入47374万元，上年结余结转42060万元，调入资金153388万元，财政收入总额779962万元。本级一般公共预算支出698938万元，加债务还本支出30174万元，上解支出9725万元，结转下年使用支出41125万元，财政支出总额779962万元，财政收支平衡。
（二）政府性基金预算调整草案
（1）收入预算调整建议
1.本级政府性基金预算收入由年初预算的44800万元调整为97780万元，调增52980万元。
2.新增地方政府专项债券转贷收入90400万元，其中新增专项债券资金88200万元，再融资债券2200万元。
3.上级补助收入按年初预算12370万元不变。
4.上年结余结转按年初预算73014万元不变。
调整后政府性基金预算收入总额由年初预算130184万元调整为273564万元，调增143380万元。
（2）支出预算调整建议
1.本级政府性基金预算安排的支出由年初预算34996万元调整为49246万元，调增14250万元。
2.本级政府性基金预算安排专项债券还本由年初预算5704万元调整为4434万元，减少1270万元。
3.增加专项债券支出90400万元。
4.上年结转支出按年初预算73014万元不变。
5.结转下年支出按照年初预算1508万元不变。
6.上级补助专项支出按照年初预算10862万元不变。
7.上解支出按年初预算100万元不变。
8.调出资金由年初预算4000万元调整为44000万元，增加40000万元。
调整后政府性基金支出总额由年初预算130184万元调整为273564万元，调增143380万元，政府性基金预算收入总额273564万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算调整草案
（1）收入预算调整建议
本级国有资本经营预算收入由年初预算的840万元调整为41110万元，调增40270万元。其他按照年初预算不变。
调整后国有资本经营预算收入总额由年初预算1158万元调整为41428万元，调增40270万元。
（2）支出预算调整建议
1.其他国有资本经营预算支出由年初预算的588万元调整为858万元，调增270万元。
2.调出资金由年初预算570万元调整为40570万元，调增40000万元。
调整后国有资本经营预算支出总额由年初预算1158万元调整为41428万元，调增40270万元，国有资本经营预算收入总额41428万元，收支平衡。
社会保险基金预算未进行调整。因本级财政收入年底才能扎账，上级补助收入、上解支出也未完全定型，预算调整数还不是年度预算执行的最终决算数，有关决算数据将在预算执行情况或财政决算报告中详细汇报。
三、下阶段财政工作主要措施
1.全力组织财政收入。面对当前财政收支平衡超历史的压力，要推动各收入征管部门牢固树立“一盘棋”思想，全力以赴抓增收。一是锁定目标、坚定信心。坚持把财税收入组织作为下段工作的核心任务，锁定全年地方一般公共预算收入15.07亿元、重点财力性收入31.03亿元的目标，坚定信心决心，对各项任务再安排、再动员、再部署、再落实，确保全面完成目标任务。二是开拓财源、盘活资源。配合税务部门堵漏增收；联合国资中心推动资产资料收集评估、挂网交易；协调处置11类国有资源经营权，重点推进停车、广告等优质项目。三是精准调度、强化督促。县政府每周召开调度会，为资产确权、融资审批等开辟“绿色通道”，推动条件成熟的资产和资源能最快速度转化为收入。四是压实责任、确保落实。将收入任务分解到月份、到部门、到责任人，按月结账，对未完成任务单位通报至县委县政府主要领导，及时传导压力，督促进度。
2.全力树牢过“紧日子”思想。近年来，为牢固树立过紧日子思想，贯彻落实上级对县区财政运行和基层“三保”工作要求，我县先后制定了《保障财政平稳运行十二条措施》和《深入贯彻过“紧日子”要求进一步加强财政管理》文件严控新增支出。今年，财政部门按照零基预算编制支出需求，大力压减了一般性支出；同时，结合我县库款保障实际情况，为切实兜牢“三保”，制定《2025年单位用款计划申请批复工作提示》严格审核用款计划，一系列举措有力支持了财政平稳运行。目前，为贯彻落实中共中央、国务院修订后的《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，财政部门正牵头拟定我县贯彻落实《条例》的具体实施细则，力促过紧日子要求在我县落地生根。
3.全力守牢风险底线。强化举措严防三个风险。一是防范县级 “三保”风险。贯彻零基预算理念，严格实行支出“五级优先序”管理，优先保障“三保”与债券付息支出，未足额保障前不安排其他支出；按日测算库款，低于警戒线时立即报告并启动应急预案。二是防范政府债务风险。坚持“无来源不立项”原则，严禁新增隐债；积极向上争取置换债券落实隐性债务化解任务，协商各债权主体主动开展降息减费谈判；强化专项债券管理，严格落实专项债“借-用-管-还”全流程闭环管控。三是防范财政监管风险。贯彻落实省厅财政基础管理“强基固本”行动，加强财会监督，对财政工作全方位体检，筑牢工作基础；加强与上级部门的沟通衔接，全力做好上级指出问题的解释汇报，坚决抓实整改落实和整章建制工作，全面夯实财政工作安全防线。
主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的财政形势，在接下来两个月时间里，我们将迎难而上求突破，凝心聚力再攻坚，按照县人大常委会审议通过的预算调整方案，着力提升收入组织水平，严格规范财政资金管理，为加快建设社会主义现代化新澧县贡献财政力量。
