澧县林业局汇总2018年度部门决算公开
目 录
一、澧县林业系统单位概况
（一）部门职责
（二）机构设置
二、澧县林业系统2018年度部门决算表
决算公开表格附后。
三、澧县林业系统2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）收入决算情况说明
（三）支出决算情况说明
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
（八）政府性基金预算收入支出决算情况
（九）预算绩效情况说明
（十）其他重要事项的情况说明
四、名称解释
一、澧县林业系统单位概况
（一）部门职责
林业局是独立核算的一级预算单位，属于事业机构，执行事业单位会计制度。
主要职能。林业局是县政府组阁局之一，主管全县林业工作。以加强林业生态建设、森林资源保护和国土绿化为主旨，组织、协调、指导和监督造林绿化以及湿地保护工作，合理开发利用陆生野生动植物资源，大力发展生态林业和民生林业。
（二）机构设置
澧县林业局为独立核算的行政单位，属一级预算单位。根据编委核定，县林业局内设股室4个，所属事业单位4个，全部纳入2018年部门决算编制范围。内设股室分别是：办公室（人事股、计划财务股）、行政许可办公室、资源林政法规股、造林股。所属事业单位分别是澧县林权管理服务中心、澧县天供山林场、澧县苗圃、澧县林业科技推广中心。澧县林权管理服务中心财务不独立核算，其账务合并在澧县林业局机关内进行核算。
二、澧县林业系统单位2018年度部门决算表
决算公开表格附后。
三、澧县林业系统单位2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2018年总收入4526.01万元。比上年减少29.28%。总支出4526.01万元，比上年减少29.28%。减少原因主要是林业专项预算资金的减少。
（二）收入决算情况说明
2018年本年收入2878.23万元，全部为财政拨款收入。
（三）支出决算情况说明
2018年本年支出3987.27万元中，全部为财政拨款支出。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款总收入4526.01万元，比上年减少29.28%，其中一般公共预算财政拨款收入4509.01万元，政府性基金预算财政拨款收入17万元。财政拨款总支出4256.01万元，比上年减少29.28%，一般公共预算财政拨款支出4509.01万元，政府性基金预算财政拨款支出17万元。财政拨款收入支出减少原因主要是林业专项预算资金的减少。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、财政拨款支出决算总体情况。财政拨款本年支出3987.27万元，占本年支出的100%，比上年减少16.11%。财政拨款支出减少的主要原因是林业专项预算资金的减少。
2、财政拨款支出决算结构情况。财政拨款支出按功能科目分类，一般公共服务支出2万元，本年财政拨款支出3987.27万元的0.05%；社会保障和就业支出192.7万元，占本年财政拨款支出的4.83%；医疗卫生与计划生育支出45.41万元，占本年支出的1.14%；节能环保支出1699.95万元，占本年支出的42.63%；住房保障支出70.09万元，占本年支出的1.76%；农林水支出1880.13万元，占本年支出的47.15%；资源勘探信息等支出5万元，占本年支出的0.13%；商业服务业等支出92万元，占本年支出的2.31%。
3、财政拨款支出决算具体情况。本年支出决算数3987.27万元，比年初预算数2878.23万元增加38.53%。其中基本支出决算数2047.58万元，比年初预算数1580.58万元增加29.55%；项目支出决算数1939.69万元，比年初预算数236.05万元增加721.73%。与年初预算安排的差额主要是上年结余结转和年中追加预算安排的支出。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
财政拨款基本支出2047.58万元，占本年财政拨款支出3987.27万元的51.35%。基本支出中人员经费1683.09万元，占基本支出2047.58万元的82.2%，日常公用经费244.94万元，占基本支出的11.96%。
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。2018年三公经费支出23.95万元，比上年23.8万元增加0.6%。其中：因公出国（境）费支出1.35万元，比上年0万元增加100%。公务用车购置及运行维护费支出3.5万元，和上年3.5万元持平，其中公务用车运行维护费支出3.5万元，比上年3.5万元持平。公务接待费支出19.1万元，比上年20.3万元减少5.91%。三公经费支出减少的原因主要是我单位较好的落实了县委县政府的要求，厉行节约，压缩一般性行政经费，严格三公经费支出的审核把关和规范三公经费支出程序。
2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2018年我单位参加出国(境)团组1个，累计1人次。公务接待415批次，2440人次。公务用车运行维护费支出3.5万元，2018年无公务用车购置费支出，2018年按县委县政府的要求将一台旧车划拨给国资局进行处置，本年购置公务用车0台，年末车辆保有量1台。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算收入为17万元，占本年收入2878.23万元的0.6%，2018年度政府性基金预算支出为17万元，占本年支出3987.27万元的0.2%。
（九）关于2018年度预算绩效情况说明
根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）和《澧县财政局关于全面推进预算绩效管理的意见》（澧财发〔2013〕13号）等文件的精神，我单位对部门整体支出绩效开展了自评。我局2018年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2018年，我局深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，有效发挥林业职能作用，以加强林业生态建设、森林资源保护和国土绿化为主旨，组织、协调、指导和监督造林绿化以及湿地保护工作，合理开发利用陆生野生动植物资源，大力发展生态林业和民生林业。
（十）其他重要事项
1、机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出244.94万元，比2017年增加38.68万元，增长18.75%。主要原因是由于财政将年中追加的项目工作经费。
2、政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额10.6万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购服务支出10.6万元。
3、国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，为一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
四、名词解释
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
终审：财政局
