澧县殡葬管理所2020年度部门决算公开说明
目 录
第一部分澧县殡葬管理所单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 澧县殡葬管理所单位概况
一、部门职责
(一)负责宣传贯彻执行国家殡葬法规、规章及政策，积极执行殡葬改革；
(二)负责督促检查殡葬法规、规章及政策落实情况，查处违反殡葬法规、规章 及政策的相关案件；
(三)负责公墓、丧事活动、丧葬用品市场等管理工作；
(四)负责指导、规划殡葬基础设施建设。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。澧县殡葬管理所内设办公室、财务室、公墓管理处和执法监察大队。
（二）决算单位构成。澧县殡葬管理所2020年部门决算公开单位构成包括：澧县殡葬管理所本级
第二部分 部门决算表
（2020年部门决算公开表格见附件1）
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计717.18万元（含结转结余）。与上年相比，减少911.78万元，减少38.86%，主要是因为疫情影响，公墓销售收入下降，相应的支出成本下降。
二、收入决算情况说明
本年收入合计717.04万元，其中：财政拨款收入72.86万元，占10%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入644.18万元，占90%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计714.03万元，其中：基本支出69.85万元，占9.78%；项目支出644.18万元，占90.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计73万元（含结转结余）。与上年相比，增加48.86万元,增长50.30%，主要是因为增加6名退伍转业军人。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出69.85万元，占本年支出合计的9.78%，与上年相比，财政拨款支出增加21.42万元，增长44.23%，主要是因为人员增加，相应工资福利支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出69.85万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出64.04万元，占91.68%；卫生健康支出1.85万元，占2.65%，住房保障支出3.3万元，占4.73%，其他支出0.66万元，占0.94%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为41.7万元，支出决算数为69.85万元，完成年初预算的167.51%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为4.4万元，支出决算为4.4万元，完成年初预算的100%.
2、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。
年初预算为32.15万元，支出决算为59.64万元，完成年初预算的185.51%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算安排支出。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.85万元，支出决算为1.85万元，完成年初预算的100%。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为3.3万元，支出决算为3.3万元，完成年初预算的100%。
5、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加预算安排支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出69.85万元，其中：人员经费69.85万元，占基本支出的100%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元,决算数等于预算数，主要原因是我单位严格执行预算；与上年相比持平，主要原因是我单位严格执行预算。
公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是：我单位严格控制公务接待，做到了零接待。与上年相比持平，主要原因是我单位严格执行预算。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数，主要原因是没有公务用车。与上年相比持平，主要原因是我单位严格执行预算。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2020年度无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本单位2020年度无国有资本经营支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2020年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）无变化。主要原因是：本单位属非参照公务员法管理事业单位。
十一、一般性支出情况
2020年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额35.3万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出35.3万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0国内人，执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
十四、关于2020年度预算绩效情况的说明
（一）本部门预算绩效管理开展情况
按照澧财发〔2021〕39号文件要求，我单位对部门整体支出绩效开展了自评，绩效评价结果显示，我单位2020年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了各项工作发展。2020年，我单位深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕上级的决策部署，有效履行单位职责，圆满完成了2020年各项工作任务，使得全县的殡葬管理和殡葬改革事业得到了显著的成效。
（二）绩效目标
1.加强殡葬管理，积极推行殡葬改革；
2.加强宣传,让殡葬法规、规章及政策家喻户晓；
3.强化组织建设，加强经费及资产管理,降低行政成本,提高经济效率。完善所内有关制度
（三）绩效评价报告
（绩效评价报告见附件2）
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
五、卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
第五部分 附件
