澧县医疗保障局2021年部门决算公开

目 录 

第一部分 澧县医疗保障局概况 

一、部门职责 

二、机构设置与决算单位构成 

第二部分 2021年度部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明 

十、一般性支出情况 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分 澧县医疗保障局概况 

一、部门职责 

（一）拟订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划并组织实施。 

（二）拟订并组织实施医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。 

（三）组织拟订全县医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，组织实施长期护理保险制度改革。 

（四）组织实施药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。 

（五）贯彻执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。 

（六）贯彻执行国家和省、市药品、医用耗材的招标采购政策。 

（七）拟订全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。 

（八）负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导和监督全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务。组织实施异地就医管理和费用结算政策。完善并组织实施医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域县外合作交流。 

（九）完成县委、县政府交办的其他事项。 

（十）职能转变。县医保局应完善城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡居民医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。 

（十一）与县卫健局的有关职责分工。县卫健局、县医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。 

二、机构设置与决算单位构成 

（一）内设机构设置 

澧县医疗保障局内设股室3个，分别为：办公室、规划财务和法规股、待遇保障和医药服务管理股。2021年我单位共有编制人数66人，年末实有在职人数66人，退休人员13人。 

（二）决算单位构成 

澧县医疗保障局2021年部门决算公开单位构成包括:澧县医疗保障局本级。 

第二部分 2021年度部门决算表 

第三部分 2021年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2021年度收、支总计49,695.33万元。与上一年度相比，收、支总计各增加1,917.54万元，增长4.01%。主要是因为财政增加对卫生健康收入支出拨款。 

二、收入决算情况说明 

2021年度收入合计49,506.56万元，其中：财政拨款收入49,506.56万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2021年度支出合计49,695.33万元，其中：基本支出859.82万元，占1.73%；项目支出48,835.51万元，占98.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2021年度财政拨款收、支总计49,695.33万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各增加1,917.54万元，增长4.01%。主要是因为财政增加对卫生健康收入支出拨款。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度财政拨款支出48,339.17万元，占本年支出合计的97.27%。与上一年度相比，财政拨款支出增加1,926.57万元，增长4.15%。主要是因为财政增加对卫生健康支出拨款。 

（二）财政拨款支出决算结构情况 

2021年度财政拨款支出48,339.17万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出797.19万元，占1.65%；卫生健康支出47,111.43万元，占97.46%；住房保障支出45.9万元，占0.09%；灾害防治及应急管理支出304.57万元，占0.63%；其他支出80.08万元，占0.17%。 

（三）财政拨款支出决算具体情况 

2021年度财政拨款支出年初预算数为768.92万元，支出决算数为48,339.17万元，完成年初预算的6,286.63%，其中： 

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项） 

年初预算为0万元，支出决算为709.95万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为61.2万元，支出决算为61.2万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算。

3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1.36万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

4、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为0.48万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为24.21万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

6、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为27.62万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

7、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为527.29万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为28.69万元，支出决算为28.69万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为15万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

10、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为42,382.63万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

11、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为30.51万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

12、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2,047.09万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

13、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1,743.6万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

14、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为633.13万元，支出决算为74.8万元，完成年初预算的11.81%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算时此类资金预算使用的支出类别为人员经费、一般商品和服务支出，但决算时调整了列支。

15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为68万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

16、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为8万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

17、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为158.21万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为45.9万元，支出决算为45.9万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算。

19、灾害防治及应急管理支出（类）煤矿安全（款）其他煤矿安全支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为304.57万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

20、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为80.08万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属于调整追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2021年度财政拨款基本支出859.82万元，其中：人员经费763.74万元，占基本支出的88.83%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费96.08万元，占基本支出的11.17%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为14.97万元，支出决算为14.97万元，完成预算的100%，其中： 

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是我单位严格执行预算。 

公务接待费支出预算为14.97万元，支出决算为14.97万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务接待费支出与上年持平，主要原因是我单位严格执行预算。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比减少1.4万元，下降100%，下降的主要原因是单位已无公车，出行以公务派车为主。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算14.97万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中： 

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务接待费支出决算为14.97万元，全年共接待来访团组115个、来宾1,086人次，主要是接待飞行检查、上级部门调研检查、区县交流学习、乡镇镇政府汇报工作等发生的接待支出。 

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，无更新公务用车。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2021年度政府性基金预算财政拨款收入551.54万元；年初结转和结余0万元；支出551.54万元，其中基本支出0万元，项目支出551.54万元；年末结转和结余0万元。

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）支付破产或改制企业职工安置费（项） 

年初预算为0万元，支出决算为452万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为99.54万元，超出年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

九、关于机关运行经费支出说明 

澧县医疗保障局2021年度机关运行经费支出96.08万元，比年初预算数减少42.02万元，下降30.43%。主要原因是：福利费、其他商品和服务支出没有列入机关运行经费。

十、一般性支出情况 

2021年度澧县医疗保障局一般性支出128.17万元，其中：会议费4万元，用于召开6次会议，人数270人，内容为“医保新系统培训”“医保政策宣讲解读”“城乡居民基本医疗保险参保缴费工作协调会”“澧县医疗保障局打击欺诈骗保套保挪用贪占医保基金集中整治回头看工作会议”；开支培训费2万元，用于开展3次培训，人数100人，内容为“医保新系统操作培训”；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，不准备举办节庆、晚会、论坛、赛事活动；办公费16万元；印刷费15万元；咨询费1.2万元；水费3万元；电费6万元；邮电费3万元；取暖费0万元；物业管理费0万元；差旅费25万元；因公出国（境）费用0万元；维修（护）费15万元；租赁费0万元；公务接待费14.97万元；被装购置费0万元；劳务费0万元；委托业务费0万元；公务用车运行维护费0万元；其他交通费用23万元；房屋建筑物购建0万元；办公设备购置0万元；公务用车购置0万元；其他交通工具购置0万元。 

十一、关于政府采购支出说明 

澧县医疗保障局2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2021年12月31日，澧县医疗保障局共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于下乡业务用车；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。 

十三、关于2021年度预算绩效情况说明 

（一）预算绩效管理开展情况

1、严格落实《预算法》及绩效管理的相关制度和规定，进一步规范和落实财政资金的专项管理，强化财政支出绩效理念，提高资金使用效益。 

2、根据绩效评价的要求，单位高度重视，成立了自评工作领导小组，由分管负责人任组长，相关股室为成员，积极开展绩效自评工作，按照绩效管理目标要求对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程中，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。 

（二）绩效目标 

1、不断增强基本医疗保障功能，为乡村振兴提供有效医疗保障支撑。县人民政府第十七届八十一次常务会专题听取医保工作汇报，处理了相关遗留问题：一、精准落实特殊人群参保待遇。建立医保、残联、民政等部门信息数据比对工作联动机制，实现身份标识应标尽标，待遇享受应享尽享。 

2、夯实医疗救助托底保障。在《湖南省医疗救助办法》实施前，稳妥将脱贫攻坚期地方开展的扶贫特惠保、财政兜底等其他医疗保障扶贫措施的资金平移并入医疗救助基金，确保政策有效衔接，待遇平稳过渡。对特困人员县内住院自付部分，通过医疗救助解决到保内费用100％；慢性肾功能衰竭门诊血液透析（尿毒症）群体取消的药费，按原待遇标准通过医疗救助资金解决。 

3、建立防范化解因病返贫长效机制。相关部门依托农村低收入口监测平台，做好因病返贫致贫风险监测，经基本医保、大病保险和医疗救助三重制度支付后政策范围内个人负担医疗费用仍然较重、且有返贫致贫风险的，给予倾斜救助，确保不发生因病返贫致贫现象。 

4、严格监管医保基金，加大日常监督检查力度，严肃打击欺诈骗保行为。一是建立日常巡查机制，采取“四不两直”方式对定点医药机构进行日常检查，及时发现问题，处理问题。二是健全专项检查机制，对全县各医药机构虚假宣传、挂床住院、重复收费、虚计药品、进销存管理混乱、超范围用药等各类违法违规行为进行了检查。三是采取专家审查方式，定期对准入资料进行审核。四是聘请社会监督员，对医药机构和经办机构医保服务和政策执行情况进行监督，畅通举报渠道，发挥社会监督作用。 

5、推进待遇新政策调整实施。按照国家、省、市医疗保障待遇清单制度要求，进一步完善我县医保待遇清单管理制度。 

6、持续优化协议管理。以医保协议管理为抓手，紧紧围绕协议管理“准入、履约、退出”三道关口，制定科学规范的管理协议，对医保经办机构和定点医药机构各项服务行为进行全面规范性要求，明确双方的权利与义务，细化管理规定与违约责任。 

7、深入推进支付改革。印发2021年度基金支付方案。全面推进医疗、医保、医药“三医”联动改革，坚持“以收定支、收支平衡、略有节余”的原则，对县域内医共体住院支出基金实行“基金总额控制、结余留用、超支合理的分担”的支付方式；对县域内非医共体成员单位住院支出基金实行按床日付费、按病种付费等复合支付方式；县域外住院基金支出指标、意外伤害住院基金支出指标，在总额预算指标内，在现有经办模式下，对医共体两家牵头医院包干结算，结余部分按80％留用，超支部分按80％比例分担。 

8、严格落实药品集采。我县按照省、市集采的时间节点和采购周期有序推进药品、耗材集采工作，重点监测进度滞后单位，进行跟踪问效，督促落实。 

9、全面优化经办服务。一是规范经办服务，简化办事流程。按照便民高效的原则，执行省级事项清单制度规定，进一步细化办事指南、精简办理材料、简化办理流程、缩短办理时限，切实解决群众医保报销申请材料繁、手续杂等问题。二是加强异地联网结算，保障群众就医便捷。把异地就医作为“为民办实事”重点工作，按省市医保局要求，专门成立异地就医结算中心，强力推进异地就医住院直接结算。 

10、全面加强宣传工作。在《人民日报》《湖南日报》《湖南省医疗保障局网站》《湖南医疗保障工作专刊》《人民日报客户端湖南频道》《常德市医疗保障局网站》《常德日报》《红网》《澧县人民政府网站》等多平台发布通讯稿件60余篇，对我局医保政策、工作动态、工作成效及成功经验进行了宣传，树立了良好的医保形象。 

（三）绩效评价报告

（绩效评价报告见附件) 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

医疗救助：指医疗救助部门确定的医疗救助对象在患病后接受医疗服务时自己预先垫付医疗费用，再通过向医疗救助管理机构申请，获得的救助资金。 

第五部分 附件 

澧县医疗保障局2021年部门整体支出项目绩效目标

澧县医疗保障局2021年度整体绩效评价报告

澧县医疗保障局2021年项目绩效目标