澧县如东镇中学2024年度部门决算公开说明
目 录
第一部分 澧县如东镇中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）
九、财政拨款“三公”经费支出决算表（空表）
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 澧县如东镇中学概况
一、部门职责
（一）全面贯彻党和国家的教育方针、政策和有关教育的法 律、法规；认真落实教育主管部门的精神，研究制定全镇教育工作的规章制度等并监督执行。
（二）研究制定全镇教育事业发展规划和年度计划，并指导 、协调和组织实施。
（三）综合管理全镇基础教育（含学前教育）、成人教育以及特殊教育、社会力量办学、社区教育等工作；负责全镇教育督导评估工作。
（四）主管全镇各类学校的教师队伍建设工作；负责全镇教育系统的人事工作，指导教育人事制度改革；负责全镇教育系统教职工的调配和毕业生的就业指导工作；组织实施教师和教学管理人员继续教育工作。
（五）负责全镇教育法制建设工作，指导各校（园）依法治教、依法治校，维护和保障学校、师生员工的合法权益。
（六）统筹管理全镇教育经费；指导全镇教育系统内部的审计监督工作，指导、监督审计各学校（园）教育经费的使用情况。
（七）根据全镇教育事业发展需要，指导和组织实施全镇各类学校布局调整工作；指导和监督全镇各类学校的基建、校舍 、校产和素质教育基地建设、管理工作；协调有关部门依法审批学校土地的使用与调整。
（八）综合管理全镇各类学校的教育教学工作；规划、指导各类学校教育、教学改革和教育科学研究；规划并组织实施教育信息化工作。负责管理全镇教育系统对外交流工作。
（九）主管全镇教育招生考试工作。
（十）负责全镇中小学（园）及周边环境安全管理工作； 会同有关部门加强师生社会治安综合治理和安全稳定宣传教育 ；建立完善有关校园综合治理和安全稳定规章制度；负责中小学（园）安全保卫干部配备、教育、培训和管理工作；负责中小学校车驾驶人员、食堂工作人员的教育、培训、管理工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
澧县如东镇中学内设机构包括：校长室、副校长室、工会办公室、财务室。
（二）决算单位构成
澧县如东镇中学2024年决算单位构成即澧县如东镇中学本级。
第二部分 2024年度部门决算表
（2024年度澧县如东镇中学部门决算表见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计2545.3万元。与上一年度相比减少277.43万元，减少9.8%。支出总计2545.3万元。与上一年度相比减少277.43万元，减少9.8%。主要原因是学生人数减少，公用经费减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2545.3万元，其中：财政拨款收入2379.29万元，占93.4%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入142.46万元，占5.6%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入23.55万元，占1%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2545.3万元，其中：基本支出1993.22万元，占78.3%；项目支出552.09万元，占21.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计2379.29万元。与上一年度相比减少179.05万元，下降6.99%。2024年度财政拨款支出总计2379.29万元。与上一年度相比减少179.05万元，下降6.99%。主要原因是学生人数减少，教职工退休和调出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2379.29万元，占本年支出合计的93.5%。与上年相比，财政拨款支出减少179.05万元，下降6.99%。主要原因是学生人数减少，教职工退休和调出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2379.29万元，主要用于以下方面：学前教育支出53.35万元，占比2.24%，小学教育支出41.45万元，占比1.74%，初中教育支出1668.1万元，占比70.1%，普通教育支出193.85万元，占比8.14%，其他教育附加安排的支持11.07万元，占比0.46%，机关事业单位基本养老保险缴费支出179.34万元，占比7.53%，其他社会保障和就业支出16.27万元，占比0.68%，事业单位医疗支出81.35万元，占比3.4%，住房保障支出134.5万元，占比5.6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2824.82万元，支出决算数为2379.29万元，完成年初预算的84.22%，其中：
学前教育支出53.35万元，小学教育支出41.45万元，初中教育支出1668.1万元，普通教育支出193.85万元，其他教育附加安排的支持11.07万元机关事业单位基本养老保险缴费支出179.34万元，其他社会保障和就业支出16.27万元，事业单位医疗支出81.35万元，住房保障支出134.5万元，占比5.6%。主要原因是学生人数减少，教职工退休和调出。
1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）
年初预算为0万元，支出决算为53.35万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未进行分项预算，用于学前教育办公用品购置，小型校舍维修。
2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
年初预算为0万元，支出决算为41.45万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未进行分项预算，用于小学教育办公用品购置，差旅费，校舍维修等。
3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为2824.82万元，支出决算为1668.1万元，完成年初预算的59.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是：教职工人数减少，学生人数减少，同时年初预算包含了学前教育支出、小学教育支出、其他普通教育支出、其他教育附件支出等。
4.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为193.85万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未分项预算，用于保障学校正常运转支出的办公费、广告宣传费、维修添置费等。
5.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为11.07万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未分项预算，用于保障学校正常运转支出的安保资金、印刷费、专业材料费等。
6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为179.34万元，支出决算为179.34万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为16.27万元，支出决算为16.27万元，完成年初预算的98.07%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为81.35万元，支出决算为81.35万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为134.5万元，支出决算为134.5万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1862.21万元，其中：
人员经费1821.6万元，占基本支出的78.26%，主要包括：基本工资、 绩效工资、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、对个人和家庭的补助。
公用经费40.61万元，占基本支出的1.7%，主要包括：办公费、差旅费、维修（护）费、培训费、专业材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，“三公”经费财政拨款支出与上年持平，决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数一致的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致；因公出国（境）费支出决算数与上年持平，由于上年支出数为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是我单位严格执行预算。决算数等于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算数为0，无法计算占年初预算数比值；与上年相比增加（减少）0万元，由于上年支出数为0，无法计算增减百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算，决算数与上年数持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年持平的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，支出决算数与上年持平，决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格执行预算；决算数与上年数一致的主要原因是我单位厉行节约，落实过紧日子精神。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，本年没有发生接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，并已公开空表。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费开支0万元，培训费开支0万元，未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额224.05万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出224.05万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额224.05万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额224.05万元，占授予中小企业合同金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况说明
2024年度绩效评价资料详见第五部分附件。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
行政运行：是指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
初中教育：举办初中教育支出，举办初中教育资助、捐赠、补助等。
小学教育：举办小学教育支出，举办小学教育资助、捐赠、补助等。
学前教育：举办学前教育支出，举办学前教育资助、捐赠、补助等。
第五部分 附件
